集資詐騙指的是非法占有他人資金，用高回報(bào)的誘惑來(lái)騙取他人的資金，非法集資指的是經(jīng)過(guò)有關(guān)部門的批準(zhǔn)向社會(huì)發(fā)投資基金、債券等并承諾連本帶利歸還的詐騙手段，那么集資詐騙和非法集資是什么?相關(guān)的規(guī)定有哪些？律霸為您解答。

一、集資詐騙和非法集資

審判實(shí)踐中，如何認(rèn)定是非法集資行為，首先應(yīng)著重區(qū)別其與一般借貸特別是企業(yè)借款之不同，不少企業(yè)常采取在企業(yè)的內(nèi)部向職工變相借貸實(shí)為非法集資的方式籌集資金，這給認(rèn) 定工作帶來(lái)了較在難度。最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》對(duì)“非法集資”作了定義，非法集資是指法人、其他組織或個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)募集資金的行為。筆者結(jié)合自己的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為在認(rèn)定上應(yīng)注意三方面：《決定》，立法者旨在懲治偽造傾向和金融票據(jù)詐騙信用證詐騙、非法集資詐騙等破壞金融秩序一是非法集資往往涉及面廣，次數(shù)多，參加人員眾多，金額較大或巨大，以統(tǒng)一固定格式的收據(jù)、集資卡(證)、優(yōu)惠卡(證)、會(huì)員卡(證)等為明顯特征。而企業(yè)借款只是向特寫的少數(shù)人借款，相對(duì)而言人數(shù)不多、金額較少。二是國(guó)家對(duì)集資有著嚴(yán)格的條件、程序及具體要求，違反這些規(guī)定，即為非法集資。法律對(duì)企業(yè)借貸沒(méi)有太多限制，企業(yè)作為法人完全有權(quán)決定是否借款，只要借款雙方真實(shí)意思表示即可。三是注意從借款的真實(shí)意思上認(rèn)定，這一點(diǎn)客觀上的認(rèn)定，不僅僅限于非法集資與企業(yè)借貸或一般性借貸行為的性質(zhì)界定，往往足以說(shuō)明是非法集資甚至是集資詐騙之行為目的的界定。非法集資往往目的性不強(qiáng)或?qū)杩钣胁徽?dāng)?shù)氖褂茫髽I(yè)垡往用于企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)發(fā)展，目的是為了彌補(bǔ)和解決企業(yè)資金的匱乏問(wèn)題。兩者均不存在以非法占有為目的的主觀特征。

對(duì)非法集資行為的處理，在法律適用上首先應(yīng)根據(jù)《最高人民法院如何確認(rèn)全民與企業(yè)這間借貸行為效力問(wèn)題的批復(fù)》的規(guī)定，認(rèn)定無(wú)效，此無(wú)爭(zhēng)議，但在對(duì)出借者的賠償上存在爭(zhēng)議，大體有三種意見(jiàn)：一是集資者退還出借者本金，不予支付利息。二是除返還本金外，按雙方約定的利率付息，只要利率不超過(guò)銀行同期貸款的四倍。三是返還本金錢財(cái)參照銀行同類貸款利率人利息。筆者認(rèn)為，應(yīng)參照最高院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》的規(guī)定處理，該意見(jiàn)第十條規(guī)定：“借款關(guān)系無(wú)效由債權(quán)人行為引起的，只返還本金;借貸關(guān)系無(wú)效是由債務(wù)人的行為引起的，除返還本金論處。”而單位犯集資詐騙罪，是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的主管售貨員和其他直接負(fù)責(zé)外，還應(yīng)參照銀行同類?ài)依式o付利息。“若出借人明知是非法集資仍出借的，對(duì)自己的行為應(yīng)承擔(dān)一定的后果，可只返還其本金，若出借人不知是非法集資，以為是一般借貸而出借的，除返還其本金外，還應(yīng)參照銀行同類貸款利率人付利息，同時(shí)還可按照民法通則第134條第3款規(guī)定，對(duì)非法集資的非法利息予以罰沒(méi)。

根據(jù)我國(guó)刑法典第192條的規(guī)定，集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大以上的行為。司法實(shí)踐中，對(duì)如何認(rèn)定集資詐騙罪仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智，尚存在一定的爭(zhēng)議。

我國(guó)1979年刑法典是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，在“宜粗不宜細(xì)“的原則指導(dǎo)下制訂的，當(dāng)時(shí)金融體制方面的立法極為缺乏，有關(guān)金融方面的刑法規(guī)范不健全金融領(lǐng)域中發(fā)生的詐騙案件寥若晨星，即使存在個(gè)別的金融詐騙案件亦是以普通詐騙罪定罪處罰的。

隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入發(fā)展，金融市場(chǎng)的逐步放開(kāi)，各種金融詐騙案件隨之層出不窮，顯示出極大的欺騙性、貪婪性和危害性的特點(diǎn)。金融詐騙罪不僅侵犯了公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，更重要的是侵犯了國(guó)家金融管理制度，若仍以普通詐騙罪處罰，則沒(méi)有凸顯打擊金融詐騙犯罪的必要性和重要性。考慮到金融詐騙犯罪客體的雙重性、手段的特殊性、影響的廣泛性和后果的嚴(yán)重性,第八屆全國(guó)人大常委會(huì)第十四次會(huì)議于1995年6月30日通過(guò)了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》(以下簡(jiǎn)稱)結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度將受到極大的削弱，因此，其具有犯罪，“維護(hù)金融秩序，保障改革開(kāi)放和社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的順利進(jìn)行”，使集資詐騙罪等金融詐騙犯罪從普通詐騙罪中分離出來(lái)。

二、集資詐騙和非法集資相關(guān)規(guī)定

1997年3月14日修訂的刑法典，吸收了《決定》的基本內(nèi)容，并作了適當(dāng)?shù)男薷模瑢?duì)于集資詐騙罪，刑法典以三個(gè)條款即第一百第九十二條、第一百九十九條、第二百條規(guī)定了對(duì)自然人類和單位犯罪的處罰。與《決定》相比，刑法典將本罪由行為犯改為結(jié)果(數(shù)額)犯，構(gòu)成犯罪須以“數(shù)額較大”為要件：嚴(yán)格限制死刑的適用，由法定限定條件“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的”修改為“數(shù)額特別巨大并且給國(guó)家和人民利益造成特別重大損失的”;單位犯罪中對(duì)直接負(fù)責(zé)人的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員最高可判處無(wú)期徒刑，而不再適用死刑。

綜上所述，集資詐騙罪的立法經(jīng)歷了一個(gè)從無(wú)到有、由粗疏到細(xì)密的發(fā)展過(guò)程，反映了我國(guó)刑法典對(duì)集資詐騙罪等金融詐騙犯罪的刑事立法日臻成熟和完善。

犯罪構(gòu)成是刑事法律規(guī)定的、決定某一行為的社會(huì)危害性，而為成立犯罪所必需的客觀要件和主觀要件的有機(jī)整體。犯罪構(gòu)成作為一種法律概念，它是定罪量刑的法律準(zhǔn)繩。

1、犯罪主體是特殊主體，既可以是達(dá)到刑事責(zé)任年齡、具有刑事責(zé)任能力的自然人，也可以是單位。實(shí)踐中，要正確厘清自然人犯罪和單位犯罪。1999年6月18日最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪具體應(yīng)用法律有關(guān)問(wèn)題的解釋》第二條明確規(guī)定：“個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪的，或借公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后，以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的，不以單位犯罪任人員，在單位意志的支配下，以單位的名義，為了單位的利益，以非法占有利益，使用詐騙的方法非法集資，達(dá)到數(shù)額較大以上的行為，個(gè)人集資詐騙行為又多以單位名義實(shí)施，窮苦原因，以單位名義實(shí)施更具有號(hào)召力及可信度，更容易使不明真相、盲目投資、隨從的人上當(dāng)受騙。

2、犯罪主觀方面只能由直接故意構(gòu)成,并且具有非法占有集資款的目的，間接故意和過(guò)失均不構(gòu)成本罪。行為為通過(guò)對(duì)自己實(shí)施騙術(shù)能否將他人財(cái)產(chǎn)騙取到手并無(wú)把握，但是，以虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相為手段，誘使他人陷八錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，并促使其交會(huì)財(cái)產(chǎn)則持積極追求的態(tài)度。犯罪目的是指行為人希望通過(guò)實(shí)施犯罪行為實(shí)現(xiàn)某種危害結(jié)果的心理態(tài)度。間接故意犯罪，其危害結(jié)果在發(fā)生前并不確定，危害結(jié)果發(fā)生后也并非行為人所追求的結(jié)果，因此間接故意犯罪不存在犯罪動(dòng)機(jī)和犯罪目的。犯罪目的只存在于直接故意犯罪之中，對(duì)于一般故意犯罪而言犯罪而言，犯罪目的是選擇要件;但在某些特寫犯罪中，犯罪目的是犯罪構(gòu)成的必要要件之一。集資詐騙罪屬于目的型犯罪，具有專業(yè)化和智能化的特點(diǎn)，犯罪目的即是犯罪構(gòu)成中不可或缺的主觀要件之一。

3、犯罪客體是復(fù)雜客體，既破壞了國(guó)家的金融管理秩序，又侵犯了公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。其中，國(guó)家的金融管理秩序?yàn)橹饕腕w，公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為次要客體。集資詐騙罪侵犯的包括經(jīng)濟(jì)秩序和財(cái)產(chǎn)權(quán)益的雙重客體，金融的重要性要求國(guó)家通過(guò)金融規(guī)范有效控制金融市場(chǎng)，以形成有序的良性狀態(tài)，集資詐騙行為違反有關(guān)金融法規(guī)，擅自吸收公眾存款和一位單位的公款，使大量社會(huì)資金在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)體外循環(huán)，大大縮小了國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的融資來(lái)源，影響了國(guó)家正常資金積聚和貨幣回籠，從宏觀角度看，不遏制這類犯罪行為，國(guó)家在極其嚴(yán)重的社會(huì)危害性。

4、客觀方面表現(xiàn)為行為人使用詐騙怕的方法非法集資，數(shù)額較大以上的行為，集資可以按主體的不同區(qū)分為國(guó)家集資，單位集資和個(gè)人集資，因車家組織實(shí)施的集資一般不存在非法情況，故非法集資僅限于單位和個(gè)人，合法集資是指公司，企業(yè)或者其他個(gè)人，團(tuán)體依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件和程序，通過(guò)向社會(huì)公眾發(fā)行有價(jià)證券、或者利用融資租賃、聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)、企業(yè)集資等方式，在資金市場(chǎng)上籌集所需資金。企業(yè)集資行為須符合四個(gè)條件：(1)集資主體是符合公司法規(guī)定的股份有限公司或者有限責(zé)任公司以及其他依法成立的具有法人資格的企業(yè);(2)集資目的是為了用于公司、企業(yè)的設(shè)立或者用于生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，而不得用于彌補(bǔ)虧損和其他非經(jīng)營(yíng)性支出;(3)集資途徑主要通過(guò)發(fā)行股票、債券或者融資租賃、聯(lián)營(yíng)、合資等方式，其中發(fā)行股票或者債券是主要的集資方式。

以上就是關(guān)于集資詐騙和非法集資的總結(jié)，以及構(gòu)成犯罪的一些手段，大家一定要謹(jǐn)慎小心，不要貪小便宜，以防上當(dāng)受騙，要樹(shù)立防騙的意識(shí)，更要多加了解犯罪組織的一些手段和在法律上的一些相關(guān)條理，也要幫助身邊的人，防止上當(dāng)受騙，更多相關(guān)知識(shí)您可以咨詢律霸河北律師！