眾所周知，即使某個(gè)公司有資格在新三板上市，但仍然要經(jīng)歷非常復(fù)雜麻煩的流程。不僅如此，在上市掛牌之前公司也要進(jìn)行一系列的準(zhǔn)備工作，就是因?yàn)檫@些流程使得大多數(shù)想上市的公司因此而卻步了。那么，究竟新三板上市掛牌該如何操作呢?

一、新三板掛牌操作實(shí)務(wù)詳細(xì)步驟

1.中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡職調(diào)查

主辦券商、會(huì)計(jì)師、律師三方中介機(jī)構(gòu)分別與申請(qǐng)掛牌企業(yè)達(dá)成新三板掛牌的合作意向，簽訂《保密協(xié)議》及中介機(jī)構(gòu)服務(wù)合同后，進(jìn)場(chǎng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、公司治理、歷史沿革、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其他重要問(wèn)題的合法合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查，然后判斷企業(yè)是否符合新三板掛牌的條件，并制定企業(yè)重組、整體改制與掛牌方案。時(shí)間須1個(gè)月左右。

2.有限責(zé)任公司改制為股份有限公司

如果現(xiàn)行公司為有限責(zé)任公司，需要通過(guò)改制，變更為股份有限公司。改制過(guò)程需確保企業(yè)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)等方面維持同一公司主體，將有限責(zé)任公司整體以組織形式變更的方式改制為股份有限公司。

改制時(shí)，公司需要根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律規(guī)定，召開(kāi)董事會(huì)、股東會(huì)，對(duì)公司凈資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估，并召開(kāi)股份公司創(chuàng)立大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，選舉公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，辦理工商變更登記，領(lǐng)取新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。時(shí)間須1-2個(gè)月。

3.中介機(jī)構(gòu)制作掛牌申請(qǐng)文件

就企業(yè)實(shí)現(xiàn)在新三板掛牌，主辦券商須制作公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)、主辦券商推薦報(bào)告，公司會(huì)計(jì)師須制作審計(jì)報(bào)告，公司律師須制作法律意見(jiàn)書(shū)等申請(qǐng)文件。時(shí)間在兩個(gè)月左右。

4.通過(guò)掛牌的董事會(huì)、股東大會(huì)決議

整體變更為股份有限公司后，公司董事會(huì)召開(kāi)會(huì)議，就擬申請(qǐng)股份到全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓事宜形成決議，提請(qǐng)股東大會(huì)審議，同時(shí)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理相關(guān)事宜。在召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)，股東大會(huì)做出同意公司申請(qǐng)進(jìn)入“全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行公開(kāi)轉(zhuǎn)讓”的決議，制定會(huì)議記錄，并由會(huì)議的出席股東(包括股東代理人)簽字。

此次董事會(huì)及股東大會(huì)是企業(yè)到新三板掛牌的必要程序，時(shí)間需要1個(gè)月左右，但可以與其他操作流程同時(shí)進(jìn)行。

5.券商內(nèi)核

三方中介機(jī)構(gòu)制作完成股票掛牌申請(qǐng)文件初稿后，律師出具《法律意見(jiàn)書(shū)》(內(nèi)核稿)，會(huì)計(jì)師出具《審計(jì)報(bào)告》(內(nèi)核稿)，主辦券商在律師、會(huì)計(jì)師工作的基礎(chǔ)上制作《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》(內(nèi)核稿)、《盡職調(diào)查報(bào)告》(內(nèi)核稿)及《盡職調(diào)查工作底稿》(內(nèi)核稿)等全套掛牌申請(qǐng)文件。

券商項(xiàng)目小組將公司股票掛牌申請(qǐng)文件(內(nèi)核稿)遞交主辦券商內(nèi)核會(huì)議審核。內(nèi)核會(huì)議召開(kāi)后，項(xiàng)目小組根據(jù)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查與說(shuō)明，并將“對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)的回復(fù)”提交內(nèi)核專員審核，內(nèi)核專員審核通過(guò)后，出具補(bǔ)充審核意見(jiàn)，同意推薦擬申請(qǐng)掛牌公司進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。

主辦券商出具“主辦券商推薦報(bào)告”，、同意推薦擬申請(qǐng)掛牌公司進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。該工作階段時(shí)間主要取決于各券商內(nèi)部流程，基本時(shí)間在半個(gè)月左右。

6.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司審查及證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

主辦券商項(xiàng)目小組向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司遞交股票掛牌申請(qǐng)文件。全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)申請(qǐng)文件反饋，項(xiàng)目小組對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行回復(fù)和解答，直至全套掛牌申請(qǐng)文件最終封卷歸檔，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具“同意掛牌的審查意見(jiàn)”。

以上就是小編為大家整理的新三板掛牌操作實(shí)務(wù)詳細(xì)步驟，相信對(duì)那些想上市掛牌的小型企業(yè)來(lái)說(shuō)一定會(huì)有所幫助。小編根據(jù)形勢(shì)分析，在新三板上市只是一時(shí)的手續(xù)麻煩，但一旦上市成功就會(huì)帶來(lái)巨大的好處，有資格的公司應(yīng)當(dāng)抓住機(jī)會(huì)。