在我國刑法中，惡意透支是信用卡詐騙罪的常見表現方式之一。但其在具體成立條件上具有不同于使用偽造的信用卡、作廢的信用卡和冒用他人信用卡進行詐騙犯罪的特殊之處，即主體為合法持卡人，主觀上有非法占有目的，客觀上須具備超過規定限額或現定期限，經發卡銀行催收后仍不歸還、數額較大這三要件。唯有明確構成要件，才能完善對惡意透支型信用卡詐騙犯罪的立法。

目前，理論界與司法實務部門對這種犯罪構成條件的認識存在諸多分歧，本文擬就惡意透支型信用卡詐騙罪的構成要件以及立法完善問題作一初步探討，以求對司法實務與立法改進有所助益。

問：什么是“透支”行為?

所謂透支，是指持卡人在發卡行或發卡公司信用卡帳戶上資金不足或已無資金的情況下，經發卡行或發卡公司的批準，允許其以超過信用卡上預留資金的額度使用信用卡進行消費。信用卡透支是信用卡的重要功能之一，也是銀行信用卡業務的一項重要內容，其實質是發卡銀行或公司向持卡人提供的一種消費信貸。但是必須遵守信用卡的章程規定，要求持卡人在規定的期限內補足資金，并按規定支付利息，這樣才構成善意透支，從而是一種法律所允許的行為。從我國目前發行的信用卡來看，除了外幣種類的信用卡不允許透支外，絕大多數的信用卡都允許在一定限額內進行短期的善意透支。

司法實務中，正確認識“透支”行為，必須將善意透支與惡意透支區分開來。但是由于有關的法律、法規、規章并未對“善意透支”的概念予以明確，以及信用卡理論與實務部門對《信用卡業務管理辦法》與刑法規定的惡意透支的概念理解的不同，導致在善意透支與惡意透支區分標準上存在很大分歧。現舉兩種有代表性的觀點予以評析。

一種觀點認為，持卡人在自己存入的信用卡備用金余額不足的情況下，依照信用卡管理規則和信用卡章程，根據自己的實際經濟狀況，在一定限額內透支并于透支后在規定期限內償還透支款并支付相應的透支息，即屬“善意透支”，(注：參見阿不都熱依木。卡*爾、張*吉：《信用卡透支初探》，《人民檢察》1995年第4期，第8頁。)簡而言之，所謂善意透支，就是持卡人在規定限額內透支并于規定期限內償還透支款項并交納透支息的行為。與此相對，惡意透支，就是合法持卡人利用銀行授權限額，故意超出實際償還能力取現消費，或以非法占有為目的，進行突擊取現和消費逃避償還透支責任的行為。(注：蘇*洪：《論犯罪型的惡意透支之認定與處理》，載《上海市懲治和預防金融欺詐高級研討會論文集》(1996年)，第75頁。)該觀點把惡意透支分為違規型惡意透支和犯罪型惡意透支兩類。違規型惡意透支是指不以非法占有為目的，但超過了銀行規定限額或期限透支的行為，主觀上持卡人并不想逃避償還透支責任，客觀上，透支由本人償還，超過本人實際償還能力時，由擔保人作出償還。犯罪型惡意透支則是指持卡人以非法占有為目的，拒絕償還或變相拒絕償還且數額較大的透支行為。有的論者將違規型惡意透支(該論者稱之為“違法的惡意透支”)與犯罪型惡意透支(該論者稱之為“犯罪的惡意透支”)的區分標準概括為：數額大小;是否主動歸還。