保監發〔2009〕56號 各保監局，各財產保險公司: 　　近年來，我國政策性農業保險得到了較快的發展，在建立和完善農村金融服務體系，提高農村綜合生產能力，服務社會主義新農村建設和建設社會主義和諧社會等方面，發揮了積極的作用。為進一步做好政策性農業保險工作，規范政策性農業保險業務管理，保護投保農戶的合法權益，促進政策性農業保險業務平穩健康發展，切實發揮政策性農業保險強農惠農的作用，現就有關事項通知如下： 　　一、經營政策性農業保險業務的保險公司應具備的條件 　　經營政策性農業保險業務的保險公司原則上應具備以下條件： 　　（一）具有比較完善的農村保險服務網絡及與業務規模相匹配的專業人才。 　　（二）具有較完備的政策性農業保險業務管理規章制度，能滿足政策性農業保險業務發展、內控管理、理賠服務和防災防損等需要。 　　（三）有較為穩健的農業再保險和巨災風險安排規劃，以及完備的農業巨災風險應對預案。 　　（四）原則上上一年度末償付能力充足率在100%以上。 　　符合上述條件的保險公司，如擬經營政策性農業保險業務，應就上述條件向保險監管機關提交書面備案材料。 　　二、進一步完善政策性農業保險產品管理制度 　　（一）開發政策性農業保險產品應遵循以下原則： 　　1、政策性農業保險產品的保險責任應涵蓋所保品種的主要風險；費率應依據保險責任、損失率狀況和風險水平確定；保險條款法律要素齊全，語言通俗易懂，表述簡潔明了。 　　2、厘定費率時，要充分考慮各級財政補貼的風險責任和農民的實際需求，既要保證補貼政策執行的嚴肅性，又要滿足“三農”對保險的多元化需求。 　　3、在確定保險條款及費率方案時，應按地域（全國或分省）和保險標的提供細化的保額及相應的費率方案。至少一個縣（市）區域內同一保險標的保額應保持一致。 　　（二）進一步強化對產品報備工作的管理 　　1、政策性農業保險產品實行“兩級開發、一級管理、兩級報備”原則。即涉及兩個（含）以上省（區、市）的產品由保險公司總公司向保監會備案；僅涉及一個省（區、市）的產品經總公司同意后，由其省級分支機構向當地保監局備案。 　　2、各公司在報備政策性農業保險產品時，除應提交《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規定的材料外，還應提交承保理賠管理制度、再保險安排方案等材料。 　　3、在同一區域、同一農產品類別中，同一家公司不得同時使用兩個或兩個以上的政策性農業保險產品。 　　三、切實加強農業保險業務管理 　　（一）各公司要加強對分支機構規范經營的管理 　　1、嚴禁分支機構誤導或以不正當手段強迫農戶投保，嚴禁分支機構以違規支付或允諾支付高額手續費等方式開展惡性價格競爭，嚴禁分支機構擅自更改或變相更改經保險監管機關備案的條款費率，嚴禁以批單退費等形式變相套取資金。 　　2、要強化單證管理。農業保險投保單、保單、保險證等重要單證應以省（市、自治區）為單位統一格式，單獨編號；對有價單證，總公司要監印，納入公司有價單證中統一管理；單證信息填寫要準確、完整、規范；采取統保方式承保的，應在保險單證后，附加填寫項目齊全的分戶明細表，并將保險證發放到戶；要建立單證管理臺賬，完善領、用、銷制度。 　　3、要確保賠案和賠款真實。嚴禁故意編造未曾發生的保險事故進行虛假理賠，嚴禁故意擴大保險事故損失范圍虛增賠款金額，嚴禁通過假賠案變相支出費用。 　　4、要規范理賠費用的使用和管理，確保理賠數據真實完整。 　　（二）各公司要強化政策性農業保險業務資金管理 　　1、要加強政策性農業保險保費的收取工作，特別是要注意加強應收保費的管控。結合政策性農業保險財政補貼資金結算特點，要制定相應的應收保費管理辦法和考核辦法，切實防范應收保費壞賬風險，嚴禁虛掛應收保費、坐支、撕單埋單、凈保費入賬、系統外出單等違法違規行為。 　　2、要定期對財務系統與業務系統中政策性農業保險數據進行檢查，確保業務系統數據與財務系統數據的一致性。 　　3、要對政策性農業保險資金實行統一管理。如遇大災發生，應提前做好資金安排，確保理賠資金及時足額支付。 　　（三）各公司要認真做好政策性農業保險業務單獨核算工作 　　1、各公司要將政策性農業保險業務收支與其他保險業務收支分開管理，進行單獨核算。 　　2、各公司要對各項費用實行據實列支。在核算政策性農業保險業務時，應根據《保險公司費用分攤指引》（保監發〔2006〕90號）有關要求，制定具體的費用分攤辦法，準確認定各項收入和費用的歸屬，據實歸集和分攤相關費用。嚴禁將非政策性農業保險業務產生的費用分攤至政策性農業保險科目。 　　3、以共保體及聯辦、代辦等形式開辦的政策性農業保險業務，需要委托保險公司進行核算的，相關公司應單獨設立賬套，并根據聯辦、代辦的合同要求，將有關財務數據并入大賬。 　　（四）各公司要高度重視風險管理工作 　　1、各公司應當按照保監會規定，并遵循非壽險精算原理和方法，按照審慎原則，科學評估和計提政策性農業保險業務的準備金，嚴禁弄虛作假，或人為調整和干擾各項責任準備金計提與評估。 　　2、各公司要高度重視并切實做好政策性農業保險再保險安排工作，充分利用再保險手段轉移和化解政策性農業保險風險。對采取與政府聯辦、為政府代辦等農險經營模式，鼓勵保險公司協助地方政府，通過保險的風險分散渠道，代政府將其承擔的風險予以轉移分散。 　　3、各公司要建立政策性農業保險業務風險動態監控制度，及早發現風險隱患，積極采取應對措施。 　　四、不斷提高政策性農業保險服務質量 　　（一）各公司要加強投保管理。不得強制或變相強制農民投保。投保時應將理賠程序告知投保農戶，并公開承保情況。 　　（二）各公司要嚴格履行保險合同義務。嚴禁惡意拖賠、惜賠、無理拒賠等損害農戶合法權益的行為。要確保及時將理賠資金支付給受災農戶。 　　（三）各公司要通過制度創新和機制創新，提高理賠服務質量。一是要公開理賠程序和理賠標準。二是要加快查勘理賠速度，縮短理賠時限。三是要公開理賠結果，應及時以適當方式在一定范圍內予以公開。 　　（四）各公司要加強防災減災工作。建立農業、畜牧獸醫、林業、氣象等部門的長期合作機制，發揮保險防災減災作用，協助做好天氣變化預警、人工增雨防雹、防病疫苗注射等工作，提高農業的防災防疫能力和災后恢復能力。農業保險防災防損費用支出水平原則上應高于一般性保險業務。防災防損業務發生的費用應如實記入防預費科目。 　　（五）各公司要加強信息溝通，建立政策性農業保險工作聯系機制，定期溝通政策性農業保險信息，及時交流有益做法，規范業務操作行為，提高管理和服務水平。 　　五、加強監督檢查 　　（一）各公司要定期檢查政策性農業保險經營情況，著力檢查政策性農業保險有關規定的執行和落實情況，要加強政策性農業保險運行成效的分析研究，避免出現各類操作性風險，確保農戶的利益得到保障。 　　（二）各保監局要加強與財政、稅務、審計和紀檢監察部門的溝通與協調，并與農業、畜牧獸醫、林業、氣象等部門加強協調，建立有效的工作聯系制度，形成工作合力，督促保險公司切實做好政策性農業保險工作。 　　（三）各保監局要加大對政策性農業保險業務檢查和對違規行為的處罰力度，對違法違規行為要嚴肅處理。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國保險監督管理委員會 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　二○○九年四月十三日