全國社會保障基金信托貸款投資管理暫行辦法

第一章 總則

　　第一條 為促進全國社會保障基金(以下簡稱社保基金)信托貸款投資業務的發展，進一步健全和規范相關制度，根據有關法律法規和財政部、人力資源和社會保障部《關于調整全國社會保障基金投資范圍和審批方式的通知》，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱信托貸款項目投資，是指社保基金基于安全性、收益性、合規性的原則，按照監管部門批準的政策，通過信托公司向符合條件的借款人發放信托貸款的投資行為。

　　第三條 社保基金信托貸款投資應不斷加強科學精細管理，努力防范投資風險，提高投資收益，注重公開性、透明性，兼顧經濟社會效益，投資比例和單一項目投資規模應符合監管部門的政策規定。

　　第四條 全國社會保障基金理事會股權資產部(實業投資部)(以下簡稱股權部)是承擔信托貸款項目投資工作的職能部門，根據社保基金資產配置的要求，負責擬定信托貸 款項目投資計劃，按照規范程序審定后組織實施。規劃研究部按照職責分工，負責信托貸款業務的整體資產配置和整體投資風險管理；法規及監管部按照職責分工， 負責信托貸款業務的合規風險管理。

第二章 投資基本條件

　　第五條 社保基金信托貸款項目應具備以下條件：

　　(一) 信托貸款投資要符合國家產業政策，主要用于國家重點支持的城鄉基礎設施建設、保障房建設以及國家鼓勵發展的重點行業和領域；

　　(二) 符合國家有關部門關于信托貸款的有關規定，已經按照相關法律法規完成審批或核準程序；

　　(三) 由符合條件的銀行對借款人還本付息提供連帶責任擔保；

　　(四) 由符合條件的信托公司對項目進行受托管理；

　　(五) 社保基金信托貸款凈收益必須滿足資產配置的要求。

　　第六條 社保基金信托貸款項目借款人應符合以下條件：

　　(一) 原則上為資產規模較大、實力較強、發展前景較好的大中型企業；

　　(二) 主體資格合法有效，具有符合法律規定的法人治理結構，內部管理規范；

　　(三) 主體資產清晰，財務狀況穩健，不存在重大債務糾紛；

　　(四) 依法獲得信托貸款項目的主體經營或建設資格；

　　(五) 能夠按期償還社保基金信托貸款本金和利息；

　　(六) 借款人合法合規經營，公司在近三年內未發生因違法違規行為而受到監管機構行政處罰的情形。

　　第七條 受托管理社保基金信托資產的信托公司應符合以下條件：

　　(一)　 實收資本不低于12億元，上年末經審計的凈資產不低于30億元；

　　(二)　 具有比較完善的公司治理結構、良好的市場信譽和穩定的投資業績，并具有良好的內部控制制度和風險管理能力；

　　(三)　 主要股東實力較強，資信狀況良好；

　　(四)　 公司在近三年內未發生因違法違規行為而受到監管機構行政處罰的情形。

　　第八條 為社保基金信托貸款項目提供擔保的銀行應具備以下條件：

　　(一)　 實收資本不低于80億元；

　　(二)　 資本充足率符合國家銀行業監督管理部門的基本要求；

　　(三)　 近三年內未發生因違法違規行為而受到監管機構行政處罰的情形。

第三章 項目選擇

　　第九條 項目來源

　　社保基金信托貸款的有關政策規定應在社保基金會門戶網站對外發布。符合條件的借款人、擔保銀行和信托公司均可以直接向股權部書面發函，提出合作 申請。股權部也可以通過地方政府、擔保銀行、信托公司和借款人等多渠道尋找信托投資項目。社保基金會不接受其它機構或個人作為中介或第三方介紹信托貸款項 目。

　　第十條 建立信托貸款項目庫

　　(一) 股權部建立信托貸款投資項目庫。對已接觸的信托貸款項目進行初步審查后，符合進庫條件的納入項目庫。

　　(二) 對已入庫的信托貸款項目，股權部應積極要求借款人提供公司資質、擬用款項目審批情況、擔保銀行擔保承諾等材料，對項目進一步審查和篩選。

　　第十一條　 擔保銀行的選擇

　　(一)　 借款人在符合社保基金信托貸款投資要求的范圍內自行選定擔保銀行。

　　(二)　 如借款人提出請求，股權部可協助推薦擔保銀行。

　　(三)　 銀行擔保費、賬戶監管費等銀行收費標準由借款人和擔保銀行協商提出初步意見。

　　第十二條　 信托公司的選擇

　　(一)　 股權部應結合信托行業變化、信托公司經營管理和以往合作情況，在每年6月底前提出信托公司(不超過10家)備選庫建議名單，報請會領導批準后，納入備選庫。備選庫有效期一年。

　　(二)　 信托貸款項目報請立項前，股權部應向備選庫中信托公司發出合作邀請。根據項目信息等情況，并結合項目所在地域、以往合作情況、信托公司提供的服務方案以及 信托管理收費水平等，按照業務專長、受托人適當分散、便于履行受托人職責等原則，經股權部篩選提出備選受托人建議，在立項報告中報會領導批準，并在審議盡 職調查報告時由投資決策委員會審定。

　　第十三條　 信托貸款投資項目的選擇

　　(一)　 對已列入項目庫的信托貸款項目，股權部根據社保基金資產配置計劃和信托市場狀況，提出投資規模、期限和收益率的初步意見。

　　(二)　 股權部負責與借款人、擔保銀行及信托公司就擬投資項目的規模、收益率及期限等進行協商，努力爭取較好的投資條件。

　　(三)　 信托貸款項目預期收益率要根據資產配置收益基準并結合同期銀行貸款利率、項目承受能力以及擔保銀行擔保費率及監管費率、信托公司信托報酬等與借款人協商后提出初步意見，協商過程要有記錄備案。預期收益發生變化的，須經股權部部務會集體討論通過。

　　(四)　 股權部綜合考慮項目的風險收益和國家產業政策等情況后，提出擬投資項目建議。

第四章 投資決策程序

　　第十四條　 項目立項

　　根據初步確定的投資方案，股權部將擬投資信托貸款項目報會領導審批立項并提請開展盡職調查。立項報告的主要內容包括：項目的基本情況，借款人和擔保銀行、信托公司的基本情況，擬用貸款項目的貸款規模、期限、利率、還款來源等。

　　第十五條　 項目盡職調查

　　(一)項目批準立項后，由股權部會同法規及監管部共同組成項目小組，法規及監管部負責選聘律師事務所對借款人和信托公司、信托貸款項目開展合法 合規性盡職調查。盡職調查的內容主要包括：借款人和信托公司基本情況、歷史沿革、公司治理、業務經營情況；重大債權債務、主要資產、訴訟、仲裁及行政復議 情況等；信托貸款項目合法合規情況。

　　(二)項目小組對盡職調查中發現的問題，會同律師研究風險和處置措施，積極與被調查方進行溝通處理，并形成最終盡職調查結論，供投資決策參考。

　　(三)在項目盡職調查過程中，股權部應敦促借款人書面承諾，不得就社保基金信托貸款項目向第三方支付中介費或財務顧問費等費用。

　　第十六條　 投資決策

　　(一)　 根據盡職調查情況，股權部經會簽法規及監管部后，向投資決策委員會提交項目盡職調查報告。盡職調查報告應包括項目基本情況，投資規模、利率、期限，盡職調查主要結論、風險分析和投資建議等。盡職調查報告意見與立項報告不一致的，應說明原因。

　　(二)　 投資決策委員會對項目進行審定。

　　第十七條　 合同簽署及劃款

　　(一)　 股權部根據投資決策委員會決議，會同法規及監管部組織開展合同談判。合同的內容主要包括投資規模、利率、期限、提款時間和方式、信托收益計算及支付方式、違約處罰、賬戶監管要求等。

　　(二)　 法規及監管部對合同文本進行合法合規性審核并出具合法合規性審核意見書。

　　(三)　 股權部將經法規及監管部審核的有關合同報會領導批準后，由理事長或分管副理事長授權代表簽署投資合同。

　　(四)　 根據投資合同和社保基金會規定，股權部商請基金財務部完成劃款。

　　(五)　 對于已通過投資決策委員會審定，但因情況發生變化需要延期或取消的信托項目，股權部應將有關情況和建議會簽規劃研究部、基金財務部、法規及監管部后，通報投資決策委員會。對于投資規模、預期凈收益率、貸款期限等投資主要條件發生重大變化的，應報請投資決策委員會再次審定。

第五章 風險管控與投后管理

　　第十八條　 按照《全國社會保障基金理事會投資風險管理暫行辦法》的有關規定，風險管理委員會和投資風險管理職能部門負責信托貸款投資項目的投資風險管理。

　　第十九條　 根據社保基金會有關規定，法規及監管部負責對信托投資項目的投資情況進行合法合規性檢查和稽核檢查。

　　第二十條　 股權部負責信托貸款項目投后管理工作。主要包括：監督信托合同的執行情況、督促信托公司認真履行受托人職責，做好信托貸款投后管理；在項目出現重大問題 時，提出處理意見和采取相關應對措施；根據合同約定和社保基金會有關規定，配合基金財務部辦理有關資金往來、信托收益收取和會計核算。

　　第二十一條　　 股權部應敦促受托人或監管銀行嚴格按照合同及銀行業監督管理部門相關管理辦法的規定，監督借款人按約定用途使用貸款資金，確保資金使用合法合規；關注借款 人狀況和貸款項目進展，不定期現場查看，跟蹤項目實施進度；按期提交信托貸款事務管理報告，及時報告項目中出現的重大情況。

　　第二十二條　　 對因劃款手續等問題致使信托項目未按期兌付本金或收益的情況，股權部應敦促借款人或信托公司按合同要求支付罰息。在信托貸款合同執行中因借款人、擔保銀行 和信托公司發生重大事件，嚴重影響社保基金資金安全和預期收益的，社保基金會有權提前終止合同執行。對因借款人無法按期還款的，股權部應會同法規及監管 部，根據國家相關法律規定、合同的約定，采取財產保全、提請擔保程序啟動、法律訴訟等措施確保我會信托貸款的安全。

　　第二十三條　　 信托項目到期后或提前終止時，股權部會同基金財務部辦理信托賬戶清算及銷戶等手續。

第六章 附則

　　第二十四條　　 本辦法自批準發布之日起執行。