各壽險公司、各專業養老保險公司、各保監局：為大力推進保險業加快發展養老保險，充分發揮保險業在企業年金市場中的作用，探索適合我國國情的發展道路，我會在調查研究的基礎上，制定了《關于加快發展養老保險的若干指導意見》。現印發給你們，請認真貫徹落實。

　　關于加快發展養老保險的若干指導意見為推進保險業發展養老保險，充分發揮保險業在企業年金市場中的作用，探索適合我國國情的發展道路，現就保險業加快發展養老保險，提出以下指導意見。

　　一、充分認識加快發展養老保險的重要意義我國養老保險制度正處于改革之中。保險業加快發展養老保險，對于深化國有企業改革、轉變政府職能、應對老年危機、完善社會保障體系和推進社會主義市場經濟建設具有重要意義。

　　企業年金是養老保險重要的業務領域，又是人身保險業新的增長點。加快發展養老保險及其企業年金，有利于人身保險業充分發揮社會管理功能，促進保險業更好地服務于國民經濟的發展、人民生活水平的提升與和諧社會的構建。

　　二、發展企業年金應堅持政策支持、企業自主、市場運作、政府監管的原則企業年金是享受稅收優惠政策的補充養老保險，有關部門將積極爭取落實企業年金的稅收優惠政策。對于不享受稅收優惠政策的企業養老安排，企業可自主選擇投保團體養老保險。企業年金的健康發展需要尊重市場規律，尊重市場運作方式的多樣性。

　　企業年金是企業員工福利計劃的一部分，企業可自主選擇是否建立企業年金計劃，以及經營主體與模式。保險公司可以提供保險合同型產品服務，也可經有關部門授予資格后提供信托型產品服務。要加快產品、制度、技術和服務等方面的創新，以靈活多樣的形式和優質高效的服務滿足企業多元化的養老保障需求。

　　政府監督是企業年金市場健康發展的需要，也是保護消費者利益和加強稅收管理的需要。企業年金市場是一個多行業提供服務的市場，多個監管主體并存。財政、稅務、社會保障以及專業監管部門等監管主體之間將繼續加強合作與交流，明晰責任，協同監管。保險公司應服從各監管主體的依法監管。

　　三、充分發揮保險業的先發優勢和專業優勢保險業開展了二十多年的養老保險業務，在市場培育、方案設計、資產管理、資金運用和年金發放等方面進行了探索和創新，積累了經驗。保險業擁有精算技術、銷售與投資能力、長期資產負債匹配管理能力，能提供多樣化的保險產品，為企業提供包括計劃設計、賬戶管理、投資等在內的一攬子服務。

　　目前養老保險及其企業年金正面臨難得的歷史機遇，保險公司要樹立科學發展觀，積極參與企業年金市場建設，充分發揮先發與專業優勢，不斷拓展服務領域，努力成為企業年金市場的主力軍。要充分利用行業優勢，為企業提供一攬子的員工福利計劃；要發揮長期資產負債匹配管理的優勢，制定長期資產負債管理策略，實現資金安全與穩定增值。并利用其精算技術優勢，為計劃發起企業提供精算咨詢和方案設計服務。

　　四、夯實基礎、加強專業化經營與管理積極推動養老保險業務專業化經營，發揮行業力量制定保險業養老保險精算標準和產品標準，提升保險產品的競爭力。保險公司在時機成熟時可設立專門的企業年金部門或專業養老保險公司，不斷完善客戶服務體系，提升服務質量與經營技術，打造核心競爭力。

　　保險公司要以市場為導向，加大產品開發力度，完善養老保險產品體系，滿足不同收入水平下多元化的養老保障需求。同時，要大力推進銷售模式創新，加強服務網絡建設，增強服務便捷性。

　　五、加強風險管控，提升核心競爭力保險公司要加強信息平臺建設，積極開發或引進先進的業務管理信息系統，不斷完善賬戶管理系統，提高賬戶信息透明度，充分滿足養老保險及其企業年金繳費、投資、查詢、領取等各個環節的要求。要通過信息管理系統的建設，搭建專業化經營的基礎平臺，提升風險管理與控制的能力。

　　保險公司要制定養老保險及其企業年金專業人才的培養規劃，加強人才培養，要重點培養高級管理人員和精算、核保、客戶服務等專業人才。保險業在長期資產管理及固定收益類投資組合方面有優勢。保險公司要努力提升其投資管理能力，加強資金運用的風險控制。

　　六、促進市場細分，充分發揮保險業的社會管理職能《企業年金基金管理試行辦法》的出臺標志著我國城鎮企業年金制度安排步入正軌，為企業年金市場健康良性發展提供了良好開端。保險業要積極參與到城鎮企業年金市場的建設，努力為養老保險體系第二支柱的建設與完善，貢獻自身的力量。

　　保險業要加大養老保險業務結構調整力度，大力發展期繳的、長期的和保障功能比較明顯的產品。要充分發揮保險業在養老保險體系第三支柱建設中的作用，加強市場和消費者行為研究，滿足不同收入水平層次居民的養老保險需求，為人民群眾的長期生活穩定提供財務安排。

　　隨著社會經濟的發展和農村城鎮化的加快，農民養老保障需求不斷得到釋放。農村養老保險市場的發展，對于“三農”問題的解決以及保險業社會管理功能的發揮，具有重要的意義，有條件的保險公司應積極探討農村養老保險市場發展道路。要充分研究農村養老需求特點，開發適合我國農村需要的養老保險產品，加強保險條款通俗化工作，促進保險產品在農村的宣傳和推廣。

　　七、加強交流與合作，共同創造良好的經營環境保險業要廣泛借鑒國外的先進理念和技術，結合實際，改革創新，全面提升行業經營管理水平。要通過新聞宣傳和投保人教育等不斷培育和提高公眾的養老保險意識。同時，要積極加強與各級政府溝通協調，爭取各級政府支持，創造有利于養老保險及企業年金發展的政策環境。