一、借款合同概念和法律特征

借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。提供借款的一方，稱為貸款人，也可以稱為出借人。借款合同的標(biāo)的物僅限于貨幣，因此借款合同只是借貸合同的一種。借貸合同是指出借人將一定數(shù)量貨幣或者實(shí)物借給借用人處分，借用人依照約定返還同種貨幣、實(shí)物的合同。也就是說，借貸合同的標(biāo)的物除了貨幣以外，還包括實(shí)物。借用人返還的貨幣或者實(shí)物，已經(jīng)不是原物了，而是同種物。這是借貸合同區(qū)別于借用合同、租用合同的標(biāo)志。

1、借款合同是轉(zhuǎn)移所有權(quán)的合同。

借款合同轉(zhuǎn)移標(biāo)的物所有權(quán)還是處分權(quán)實(shí)際上，借款是一種消費(fèi)借貸，出借人并不是依據(jù)所有權(quán)要求返還貨幣和利息，而是依據(jù)債權(quán)要求返還貨幣和利息。借款合同只能是轉(zhuǎn)移所有權(quán)的合同。

2、借款合同是諾成合同，自然人之間的借款合同是實(shí)踐合同。

借款合同是諾成合同，在借、貸雙方意思表示一致時(shí)合同成立、生效。由于自然人之間的借款合同經(jīng)常具有互助性質(zhì)，多為無息借貸。所以《合同法》第210條規(guī)定："自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時(shí)生效。"也就是說，貸款人與借款人就借貸達(dá)成合意后合同成立，自提供借款時(shí)合同生效。這里的提供借款，不是合同的成立要件，而是合同的生效要件。

3、借款合同是雙務(wù)合同。

借款合同分為有償合同(有息)和無償合同(無息)。這一般沒有爭論。但借款合同是雙務(wù)合同，還是單務(wù)合同在這個(gè)問題上，理論上的理解稍顯得混亂。有的專家認(rèn)為借款合同是單務(wù)合同(這是從臺灣傳來的觀點(diǎn))，因此不能適用履行抗辯的規(guī)則。對于一個(gè)有償?shù)慕杩詈贤瑏碚f，貸款方要支付交付款項(xiàng)，轉(zhuǎn)移標(biāo)的物(貨幣)的所有權(quán)，這是義務(wù)。借款人除了還款是義務(wù)以外，支付利息，轉(zhuǎn)移利息(貨幣)的所有權(quán)更是應(yīng)當(dāng)毫無疑問的義務(wù)，因?yàn)橹Ц独⑹琴J款人的對價(jià)。雙方的義務(wù)成對價(jià)關(guān)系是典型的雙務(wù)合同(參見第一章合同的分類)。對于無息借款合同來說，一方要提供貨幣，另一方要?dú)w還貨幣。這還是雙務(wù)合同。但是，借款人歸還貸款的義務(wù)，不是對價(jià)，因此，無息借款合同是不真正雙務(wù)合同(不典型雙務(wù)合同)。借款合同也可以適用履行抗辯的規(guī)則。比如銀行在信用貸款(無擔(dān)保貸款)中，發(fā)現(xiàn)借款人喪失或可能喪失履行能力，或者喪失了信用，可以行使《合同法》第68條規(guī)定的不安抗辯權(quán)。

二、借款合同的分類

借款合同按照主體的不同，可以分為以金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同和以非金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同。

1、金融機(jī)構(gòu)的借款合同。以金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同又稱為信貸合同。金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等。法律、法規(guī)對信貸合同要求比較嚴(yán)格。金融機(jī)構(gòu)借款合同是有償合同、諾成合同，并且應(yīng)當(dāng)采用書面形式。《合同法》第197條規(guī)定："借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。"借款利率不能自由確定。對利率的確定，《合同法》第204條規(guī)定："辦理貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)貸款的利率，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定。"

2、非金融企業(yè)之間的借款合同。

我國目前禁止非金融企業(yè)之間的借貸。因這類借款糾紛訴至法院的，法院均認(rèn)定合同無效，判令借款人返還本金，對利息不予保護(hù)。

三、借款合同內(nèi)容

(一)貸款人的義務(wù)和權(quán)利

1、足額、按期提供貸款。

(1)足額的要求。

借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。應(yīng)當(dāng)注意：貸款人預(yù)先扣除利息，等于沒有按約定的數(shù)額提供借款，因此借款人可追究貸款人的違約責(zé)任。

(2)按期的要求。

貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。

2、保密的義務(wù)。

貸款人有機(jī)會了解到借款人的商業(yè)秘密。如在合同訂立時(shí)，貸款人要了解借款人的資力。這就很可能涉及借款人的商業(yè)秘密。再如，《合同法》第202條規(guī)定："貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表等資料。"這種檢查、監(jiān)督也很難回避借款人的商業(yè)秘密，貸款人自應(yīng)保密。否則構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任，也可構(gòu)成違約責(zé)任。

3、解除權(quán)。

這是在借款人不按用途使用時(shí)的救濟(jì)手段。是否按照約定的借款用途使用借款，關(guān)系到借款的安全，借款用途不同，借款人的償付能力會受到影響。《合同法》第203條規(guī)定："借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。"

(二)借款人的義務(wù)

1、借款人在訂立合同時(shí)的告知義務(wù)。

《合同法》第199條規(guī)定:"訂立借款合同，借款人應(yīng)當(dāng)按照貸款人的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)情況。"

2、按照約定提供擔(dān)保。

《合同法》第198條規(guī)定:"訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。擔(dān)保依照《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定。"《商業(yè)銀行法》第36條規(guī)定："商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。"不提供擔(dān)保的貸款，稱為信用貸款。商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。關(guān)系人是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;②以上所述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

3、按照約定的用途使用借款的義務(wù)。

一般地說，是否按用途使用，涉及交易安全。如將流動資金貸款用于倒賣股票，就會危及貸款人的利益。當(dāng)前，出現(xiàn)了無用途借款。亦即在簽訂借款合同時(shí)，不規(guī)定特定的借款用途，這適用于小額借款，不宜用于大額借款。以非金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同，也可以不約定借款用途。

4、按期、足額支付利息。

《合同法》第205條規(guī)定："借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照本法第六十一條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付;借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時(shí)支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付。"關(guān)于利息的支付期限，有幾個(gè)遞進(jìn)的層次：第一，按照約定的期限支付利息。第二，當(dāng)事人對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照《合同法》第61條予以確定，這種確定，可以是當(dāng)事人的協(xié)商一致補(bǔ)充，如果當(dāng)事人未能協(xié)商一致，或者不愿進(jìn)行協(xié)商，由法院或者仲裁機(jī)關(guān)確定。第三，按照《合同法》第61條不能確定的，以1年作為計(jì)算支付利息的時(shí)間段。比如，借款期限是6個(gè)月，則在借款到期時(shí)返還本金并同時(shí)支付利息;借款時(shí)間是1年零6個(gè)月，則在屆滿1年時(shí)候支付一次利息，在1年零6個(gè)月返還本金的同時(shí)再支付一次利息。

5、返還本金

借款到期后，借款人應(yīng)當(dāng)返還本金。《合同法》第207條規(guī)定："借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。"如果當(dāng)事人未約定借款期限，貸款人可以隨時(shí)要求返還，但是應(yīng)當(dāng)給借款人以必要的準(zhǔn)備時(shí)間。

6、提前還款時(shí)利息的計(jì)算

《合同法》第208條規(guī)定："借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息。"借款人提前返還借款的，根據(jù)《合同法》第71條第1款規(guī)定："債權(quán)人可以拒絕債務(wù)人提前履行債務(wù)，但提前履行不損害債權(quán)人利益的除外。"據(jù)此，對于有利息的借款，借款人提前返還借款的，貸款人可以拒絕提前償還，因?yàn)樘崆皟斶€，就意味著少收利息。拒絕提前履行是一項(xiàng)權(quán)利，當(dāng)事人也可以放棄行使這種權(quán)利。實(shí)踐中有的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，提前還款要支付違約金，這種約定是有效的。

四、自然人之間的借款合同

是指當(dāng)事人都是自然人，這種借款合同是實(shí)踐合同。

自然人之間的借款，具有互助的性質(zhì)，因此《合同法》第211條第1款規(guī)定"自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。"這里需要注意的是：正是因?yàn)樽匀蝗酥g的借款的互助性質(zhì)，當(dāng)事人對支付利息沒有約定或者約定不明確的，無須經(jīng)過《合同法》第61條規(guī)定的補(bǔ)缺程序，直接確定為不支付利息。在通常情況下，往往需要經(jīng)過補(bǔ)缺程序。《合同法》第211條第2款規(guī)定"自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。"最高人民法院1981年8月發(fā)布的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》規(guī)定：民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可以根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的4倍(包括利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。

五、借款合同的展期

借款人可以在還款期限屆滿之前向貸款人申請展期。貸款人同意的，可以展期。注意：根據(jù)最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉的若干問題的解釋》，債權(quán)人與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。也就是說，借款合同的展期，雖未經(jīng)保證人同意，但保證人并不必然免責(zé)。展期的期間過長，超過了保證期間，保證人自然免責(zé)。