一、索賠與理賠含義索賠與理賠是兩個相對應(yīng)的概念，是被保險人行使權(quán)利和保險人履行義務(wù)的具體表現(xiàn)。索賠是指投保人或被保險人在保險事故發(fā)生后，根據(jù)保險合同條款的規(guī)定，請求保險人履行義務(wù)的行為。理賠是指保險人接到投保人或被保險人的請求，根據(jù)保險合同的規(guī)定，對保險事故的發(fā)生以及造成的物質(zhì)損失或人身傷害進行一系列調(diào)查審核并予以賠償?shù)男袨椤：唵蔚刂v，索賠與理賠是投保人或被保險人行使權(quán)利和保險人履行義務(wù)的過程，它是保險合同履行的核心環(huán)節(jié)，直接體現(xiàn)了保險的職能。

保險事故發(fā)生后，投保人或被保險人應(yīng)當(dāng)及時提出索賠請求。并且要遵守誠實信用原則，提供有關(guān)證據(jù)，采取積極措施，協(xié)助保險人的理賠工作。保險人亦應(yīng)“重合同、守信用”，理賠工作應(yīng)堅持“主動、迅速、準(zhǔn)確、合理”的原則。其中，主動是指保險人應(yīng)主動深入現(xiàn)場開展理賠工作；迅速是指保險人應(yīng)按法律規(guī)定的時間，及時賠付，不拖拉；準(zhǔn)確是指計算賠償金額應(yīng)力求準(zhǔn)確，該賠多少就賠多少，不惜賠，也不濫賠；合理是指賠付要合情合理，樹立實事求是的作風(fēng)，具體情況具體分析，即符合合同條款的規(guī)定，又符合實際情況。

二、索賠與理賠的程序㈠索賠的程序保險事故發(fā)生后，投保人或被保險人應(yīng)將事故發(fā)生的時間、地點、原因以及其他有關(guān)情況以最快的方式通知保險人，并提出索賠要求。索賠要求是有時效限制的，如果投保人或被保險人在規(guī)定的期間內(nèi)不行使索賠請求權(quán)，則該請求權(quán)因時效屆滿而消滅。在我國，中國**保險公司頒行的各類保險條款中也有時效的規(guī)定。

投保人或被保險人提出索賠請求后，還應(yīng)采取積極措施，協(xié)助保險人的理賠工作。

⒈提供索賠單證。這是投保人或被保險人所負(fù)的索賠舉證義務(wù)。索賠單證主要包括：

①保險單。

②帳冊、收據(jù)、發(fā)票、裝箱單等保險標(biāo)的原始單據(jù)。如為貨物運輸保險還應(yīng)提供提單、運輸合同等。

③出險證明書、損失鑒定證明等證明損失原因及程度的單據(jù)。如為人身保險還應(yīng)出具死亡或傷殘等的證明。

④保險標(biāo)的所受損失的清單及施救整理費用的原始單證。

⒉其他協(xié)助措施。保險人在保險事故發(fā)生后，核實損失、查實證據(jù)時，投保人應(yīng)當(dāng)對保險人提供一切必要的協(xié)助。

㈡理賠程序⒈立案檢查。

保險人在接到出險通知后，應(yīng)編號立案。立案時，應(yīng)將被保險人姓名、保險單號碼、出險的時間、地點、原因以及損失約數(shù)等詳細(xì)記錄下來，并請被保險人填寫出險通知書（一式兩份）。根據(jù)被保險人報送的出險通知書，抄錄有關(guān)保險單副本和批本一份，以便查勘前能了解承保的有關(guān)情況，做到心中有數(shù)。

檢查主要是指出險后保險人對各種保險單證的核查以及對出險現(xiàn)場的查勘。其中，對出險現(xiàn)場進行查勘是很重要的一環(huán)，對保險人來說，只有進行實地查勘，掌握第一手證據(jù)，才能做出正確的判斷，為以后的確定責(zé)任及賠償范圍奠定基礎(chǔ)。檢查的主要內(nèi)容有：

⑴對保險合同的真實性及有效性進行檢查。真實有效的保險合同是保險人承擔(dān)保險責(zé)任的前提，如果保險合同不存在或沒有效力，保險人即可拒絕索賠請求。

⑵對索賠請求人的資格及保險標(biāo)的進行檢查，經(jīng)查，如果發(fā)現(xiàn)索賠人根本無權(quán)提出該項索賠請求或受損失的并非保險標(biāo)的，保險人就應(yīng)終止其理賠工作。

⑶對出險的時間、地點及原因進行檢查。

對出險的時間進行檢查在于確定保險事故的發(fā)生是否在保險合同的有效期間內(nèi)，對出險地點進行檢查目的在于確定保險標(biāo)的是否處于合同規(guī)定的地點，同時也可以測算保險標(biāo)的所受損失的程度，此外，保險人所承擔(dān)的保險責(zé)任是有一定范圍的，所以保險人必須對造成保險標(biāo)的損失的原因進行檢查，以確定發(fā)生的危險事故是否屬于承保危險。經(jīng)檢查，如果發(fā)現(xiàn)保險事故不屬承保危險或保險事故發(fā)生不在保險合同有效期限之內(nèi)或保險標(biāo)的由投保人或被保險人擅自改變座落地點，保險人應(yīng)拒絕承擔(dān)保險責(zé)任。

⒉責(zé)任審核。

責(zé)任審核是指保險人根據(jù)立案檢查所獲得的有關(guān)資料，以確定是否承擔(dān)保險責(zé)任。保險人承擔(dān)保險責(zé)任必須具備一定的條件，保險人必須根據(jù)事實，認(rèn)真思考，全面分析，對各項條件逐一進行審核，做出正確的判斷，該承擔(dān)責(zé)任的決不推脫，不該承擔(dān)責(zé)任的也不應(yīng)該遷就。尤其在多個原因造成損失的場合，保險人在審核因果關(guān)系時，必須以實事求是的態(tài)度，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，分清近因和遠(yuǎn)因、主因和次因，作出正確合理的決定，對于拒賠案件，一定要慎重處理，提出充分的根據(jù)。依中國**保險公司的規(guī)定，保險人決定拒賠后，應(yīng)報上級公司審核批準(zhǔn)。被保險人如有異議，要認(rèn)真考慮，再作深入了解，重新研究。

⒊核算給付金額及給付保險金。

保險人給付金額包括實際損失和用于施救、訴訟等項合理費用兩部分。在核算給付金額時，實際損失和合理費用分別計算，每項金額不得超過合同規(guī)定的保險金額。

首先，對保險標(biāo)的實際損失的計算，應(yīng)以保險事故發(fā)生時保險標(biāo)的實際現(xiàn)金價值為準(zhǔn)。換言之，即以損失時的市場價格為準(zhǔn)。當(dāng)然，對定值保險及重置成本保險則另當(dāng)別論。在核算給付金額時，要注意被保險人按什么價格報損，是否合理。在我國的保險實踐中，中國**保險公司對工業(yè)企業(yè)的流動資產(chǎn)，如原材料和輔助材料的損失，只按進貨價賠償；半成品按其成本價賠付；成品按出廠價投保的按出廠價賠付，按成本價投保的只按成本價賠付。對商業(yè)企業(yè)的流動資產(chǎn)，如以進貨價投保的，按進貨價賠付；以銷售價投保的，按銷售價賠付；包裝物按帳面價投保的，依帳面價賠付。此外，在核算實際損失時，還應(yīng)分清哪些是保險標(biāo)的損失，哪些不是保險標(biāo)的的損失；哪些是直接損失，哪些是間接損失。對于不屬于賠付金額范圍內(nèi)的損失，應(yīng)予剔除。

其次，要注意施救費用包括什么項目，是否合理、必要。施救費用是指保險事故發(fā)生時而為施救所支出的費用，保險事故發(fā)生前所為預(yù)防措施而支出的費用一般不應(yīng)包括在施救費用之中，但在某些特殊情況下，危險事故雖然未發(fā)生，但種種跡象表明危險將要發(fā)生，為避免保險標(biāo)的因必然發(fā)生的危險造成更大的損失，雖然是保險事故發(fā)生之前支費用，保險人亦應(yīng)予以賠償。另外，為施救所支出的費用必須是合理的、必要的。對于施救費用是否合理、必要，保險人不能憑主觀臆斷，應(yīng)根據(jù)當(dāng)時的情況，進行全面具體的分析，以做出科學(xué)合理的判斷。

經(jīng)核算確定給付金額后，保險人應(yīng)按合同約定或法律規(guī)定的時間，迅速予以給付，如果遲延，將承擔(dān)違約責(zé)任。