改制并公開發(fā)行股票資產(chǎn)重組方案的法律意見書

致：________集團(tuán)有限公司

________集團(tuán)有限公司(以下簡稱集團(tuán)公司)，________律師事務(wù)所(以下簡稱本所)接受集團(tuán)公司委托，作為集團(tuán)公司獨家發(fā)起，以社會募集方式設(shè)立________股份有限公司(以下簡稱股份公司)的特聘專項法律顧問，為本次股份制改組、股票發(fā)行及上市提供法律服務(wù)，并為本次資產(chǎn)重組方案出具法律意見書。

根據(jù)法律顧問的工作職責(zé)，本所律師與其他中介機構(gòu)相配合，參與了股份制改組總體方案、資產(chǎn)重組方案等方案制作的部分工作，并對資產(chǎn)重組方案的合法性進(jìn)行了審查。依據(jù)集團(tuán)公司提供的材料和情況，基于本所律師對相關(guān)法律、法規(guī)的理解，完成本法律意見書。

本法律意見書依下述前提作出：

1.集團(tuán)公司提供的材料和情況是真實和完整的;

2.集團(tuán)公司提供的副本材料或復(fù)印件與原件相符。

本法律意見書僅供集團(tuán)公司向________省國有資產(chǎn)管理局報批資產(chǎn)重組方案使用，不得用作任何其他目的。

本所律師按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)的精神，經(jīng)審查資產(chǎn)重組方案，發(fā)表法律意見如下：

一、實行股份制改組，并進(jìn)行資產(chǎn)重組的主體資格

集團(tuán)公司系經(jīng)____號文批準(zhǔn)，改制設(shè)立的國有獨資公司，依法有效存續(xù)，并具有獨家發(fā)起，以募集方式設(shè)立股份公司的合法資格。

集團(tuán)公司對本次股份制改組的相關(guān)事項已形成董事會決議。____省證券委員會____號文業(yè)已批準(zhǔn)集團(tuán)公司進(jìn)行A股發(fā)行的前期準(zhǔn)備工作。本次資產(chǎn)重組已取得有效的授權(quán)和批準(zhǔn)。

二、資產(chǎn)重組原則與形式

集團(tuán)公司本次股份制改組，系采用部分改組的方式，即將其具有良好盈利能力的產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷直接相關(guān)的經(jīng)營性資產(chǎn)分離出來，重組投入股份公司。方案中已明確了資產(chǎn)重組遵循的原則及資產(chǎn)與負(fù)債的分離辦法。經(jīng)審查，未發(fā)現(xiàn)有違反相關(guān)法律、法規(guī)及有關(guān)政策要求之處。

三、重組后的組織結(jié)構(gòu)

根據(jù)資產(chǎn)重組方案，重組后，股份公司將成為集團(tuán)公司的控股子公司。據(jù)此，集團(tuán)公司作為股份公司的控股股東，在股份公司成立后，將通過行使股東權(quán)利參與股份公司的經(jīng)營管理活動。此種關(guān)系將使集團(tuán)公司的資產(chǎn)權(quán)益得到充分維護(hù)。

資產(chǎn)重組方案根據(jù)股份公司成立后的實際運作需要，設(shè)計了股份公司的組織結(jié)構(gòu)。該組織結(jié)構(gòu)不違反《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定。

四、重組后各獨立企業(yè)之間的關(guān)系

資產(chǎn)重組方案表明，本次重組后，集團(tuán)公司繼續(xù)保留法人資格，除股份公司外，其他獨立企業(yè)(包括全資企業(yè)、控股子公司)亦保留法人資格。相互間的關(guān)系，包括管理關(guān)系，產(chǎn)權(quán)關(guān)系，以及已經(jīng)存在或可能存在的經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，均有明確的界定，未發(fā)現(xiàn)有可能影響股份公司獨立運作的法律障礙。

五、剝離資產(chǎn)及人員的安排與管理

根據(jù)資產(chǎn)重組方案，除組進(jìn)股份公司的資產(chǎn)外，其他經(jīng)營性資產(chǎn)在經(jīng)營管理方面已作出適當(dāng)安排，非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離后亦形成了明確的管理與運作方案。

資產(chǎn)重組方案對在崗及下崗人員、離退休人員的剝離與安排亦已作出處置，保證了股份公司機構(gòu)從簡、人員從簡。

六、關(guān)聯(lián)關(guān)系與同業(yè)競爭

資產(chǎn)重組方案明確了關(guān)聯(lián)關(guān)系，對股份公司設(shè)立后將要發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，從保護(hù)股份公司及其中小股東利益出發(fā)，作出了合理安排并已草簽協(xié)議。

資產(chǎn)重組方案明確劃分股份公司和集團(tuán)公司資產(chǎn)的經(jīng)營范圍，將與股份公司業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)已組進(jìn)股份公司，除股份公司外，集團(tuán)公司及其所屬企業(yè)，不再有與股份公司相同的業(yè)務(wù)。資產(chǎn)重組方案貫徹了減少關(guān)聯(lián)交易、避免同業(yè)競爭的原則。

綜合上述，集團(tuán)公司為本次改制及發(fā)行股票制訂的資產(chǎn)重組方案符合《中華人民共和國公司法》、《股份有限公司國有股權(quán)管理暫行辦法》及中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)[1997]13號文、證監(jiān)[1998]18號文等有關(guān)規(guī)定之要求，其合法性可予確認(rèn)。

本法律意見書正本兩份。

____________律師事務(wù)所

經(jīng)辦律師：____(簽名)

______________(簽名)

_______年____月_____日