在實(shí)際生活中，有個(gè)別企業(yè)從銀行貸出資金后由于未能立即投入使用而成為閑置資金，為了減少利息損失并獲取一定利益，這些企業(yè)就將貸款所得資金借與他人，并收取高額利息。那么企業(yè)的這種行為是否構(gòu)成了高利轉(zhuǎn)貸罪呢?要回答這一問題，就要了解高利轉(zhuǎn)貸罪是什么，實(shí)踐中是怎么認(rèn)定高利轉(zhuǎn)貸罪的。

一、什么是高利轉(zhuǎn)貸罪?

高利轉(zhuǎn)貸罪，是指違反國家規(guī)定，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

二、實(shí)踐中是怎么認(rèn)定高利轉(zhuǎn)貸罪的呢?

(一)客體要件

本罪所侵犯的直接客體是國家對信貸資金的發(fā)放及利率管理秩序。

信貸資金，指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)中央銀行有關(guān)貸款方針、政策，用于發(fā)放農(nóng)村、城市貸款的資金。主要由下述三部分構(gòu)成：

1、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)吸收的各種形式的存款，主要是單位的公營存款。這是信貸資金的主體部分;

2、國家財(cái)政撥發(fā)給銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的自有資金。這在信貸資金中占極小比例;

3、由資金市場拆借而入的資金。包括從人民銀行貸入的短期貸款;本行內(nèi)部上、下系統(tǒng)內(nèi)的借款;金融機(jī)構(gòu)之間的拆借款。此類資金原則上不能安排長期貸款。

(二)客觀要件

本罪在客觀上表現(xiàn)為以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人數(shù)額較大的行為。簡單來說，就是借款人在依正常程序依法貸得金融機(jī)構(gòu)信貸資金之后，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，將貸款高利轉(zhuǎn)貸他人。本罪屬結(jié)果犯，只有在轉(zhuǎn)貸行為取得違法所得數(shù)額較大的情形下，才構(gòu)成犯罪。

(三)主體要件

本罪的主體為特殊主體，即借款人，也就是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

1、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款己清償;沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃。

2、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。

3、已開立基本帳戶或一般存款帳戶。

4、除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。

5、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。

6、申請中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。

(四)主觀要件

本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，而且以轉(zhuǎn)貸牟利為目的。過失不構(gòu)成本罪。

從構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪的四個(gè)犯罪要件上來看，該罪的行為人在主觀上必須有故意的意圖，而且是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的。所以在實(shí)務(wù)中要注意區(qū)分罪與非罪的界限。如果行為人并不構(gòu)成犯罪，但仍然受到刑事處罰的話，就損害了其合法利益。律霸小編為您整理本篇文章，希望可以為您提供一些幫助。

高利轉(zhuǎn)貸罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是什么

高利轉(zhuǎn)貸罪共犯如何認(rèn)定

高利轉(zhuǎn)貸罪的犯罪構(gòu)成是什么