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寧波
商業承兌匯票貼現的流程是怎樣的
一、商業承兌匯票貼現的手續應該怎么辦理？
1、匯票持有人將未到期的匯票交給銀行，向銀行申請貼現， 填制一式五聯“貼現憑證”， 銀行按照票面金額扣收自貼現日至匯票到期日期間的利息，將票面金額扣除貼現利息后的凈額交給匯票持有人。
2、貼現單位的出納員應根據匯票的內容逐項填寫上述 “貼現憑證”的有關內容，如貼現申請人的名稱、賬號、開戶銀行，貼現匯票的種類、發票日、到期日和匯票號碼，匯票承兌人的名稱、賬號和開戶銀行，匯票金額的大、小寫等。
3、填完貼現憑證后，在第一聯貼現憑證“申請人蓋章”處 和 商業匯票第二聯、第三聯背后加蓋預留銀行印鑒，然后一并送交開戶銀行信貸部門。
4、開戶銀行審查無誤后，在貼現憑證“銀行審批”欄簽注“同意”字樣，并加蓋有關人員印章后送銀行會計部門。銀行會計部門對銀行信貸部門審查的內容進行復核，并審查匯票蓋印及壓印金額是否真實有效。審查無誤后，按規定計算并在貼現憑證上填寫貼現率、貼現利息和實付貼現金額。
5、銀行會計部門填寫完貼現率、貼現利息和實付貼現金額后，將貼現憑證第四聯加蓋“轉訖”章后交給貼現單位作為收賬通知，同時將實付貼現金額轉入貼現單位賬戶。
6、貼現單位根據開戶銀行轉回的貼現憑證第四聯，按實付貼現金額作銀行存款收款賬務處理。
二、申請商業承兌匯票貼現的資料有哪些？
1、客戶貼現申請。
2、申請企業營業執照、企業代碼證、稅務登記證及法人代表身份證的復印件。
3、擬貼現的未到期的票據原件及復印件。
4、與票據相符的商品交易合同。
5、有關履行該票據項下商品交易合同的發票、貨物發運單據、運輸單、提單等憑證的復印件。
6、近兩年及最近一期的各類財務報表。
7、銀行認為必須擔保的保證單位的保證承諾及營業執照、企業代碼證、法人代表身份證的復印件。
8、有處分權人的抵(質)押承諾及抵(質)押物清單和所有權、產權證明。
9、銀行認為需要的其他資料。
由此可見，大部分企業收到商業承兌匯票后，都會選擇將其貼現，盡早的拿到資金。商業承兌匯票貼現的手續大體包括申請貼現和辦理貼現。企業經辦人持申請書、營業執照和匯票等資料到銀行，銀行會根據當天的貼現率核實貼現利息，將其從票面金額中扣除，余下的金額會以轉賬的形式發放到公司賬戶。
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