集資詐騙罪司法解釋及刑法條文

司法解釋：

最高人民法院關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解

(一九九六年十二月二十四日最高人民法院審判委員會第853次會議討論通過)

為依法懲治詐騙犯罪活動，根據《中華人民共和國刑法》(以下簡稱《刑法》)和《全國人民代表大會常務委員會關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》(以下簡稱《決定》)的有關規定，現就審理詐騙案件的幾個具體問題解釋如下：

一、根據《刑法》第一百五十一條和第一百五十二條的規定，詐騙公私財物數額較大的，構成詐騙罪。

個人詐騙公私財物2千元以上的，屬于“數額較大”;個人詐騙公私財物3萬元以上的，屬于“數額巨大”。

個人詐騙公私財物20萬元以上的，屬于詐騙數額特別巨大。詐騙數額特別巨大是認定詐騙犯罪“情節特別嚴重”的一個重要內容，但不是唯一情節。詐騙數額在10萬元以上，又具有下列情形之一的，也應認定為“情節特別嚴重”：

(1)詐騙集團的首要分子或者共同詐騙犯罪中情節嚴重的主犯;

(2)慣犯或者流竄作案危害嚴重的;

(3)詐騙法人、其他組織或者個人急需的生產資料，嚴重影響生產或者造成其他嚴重損失的;

(4)詐騙救災、搶險、防汛、優撫、救濟、醫療款物，造成嚴重后果的;

(5)揮霍詐騙的財物，致使詐騙的財物無法返還的;

(6)使用詐騙的財物進行違法犯罪活動的;

(7)曾因詐騙受過刑事處罰的;

(8)導致被害人死亡、精神失常或者其他嚴重后果的;

(9)具有其他嚴重情節的。

單位直接負責的主管人員和其他直接責任人員以單位名義實施詐騙行為，詐騙所得歸單位所有，數額在5萬至10萬元以上的，應當依照《刑法》第一百五十一條的規定追究上述人員的刑事責任;數額在20萬至30萬元以上的，依照《刑法》第一百五十二條的規定追究上述人員的刑事責任。

對共同詐騙犯罪，應當以行為人參與共同詐騙的數額認定其犯罪數額，并結合行為人在共同犯罪中的地位、作用和非法所得數額等情節依法處罰。

已經著手實行詐騙行為，只是由于行為人意志以外的原因而未獲取財物的，是詐騙未遂。詐騙未遂，情節嚴重的，也應當定罪并依法處罰。

各省、自治區、直轄市高級人民法院可根據本地區經濟發展狀況，并考慮社會治安狀況，在“2千元至4千元”、“3萬元至5萬元”的幅度內，分別確定本地區執行的個人詐騙“數額較大”、“數額巨大”，以及單位實施詐騙，追究有關人員刑事責任，參照本條第四款規定的數額，確定適用《刑法》第一百五十一條或者第一百五十二條的具體數額標準，并報最高人民法院備案。

二、根據《刑法》第一百五十一條和第一百五十二條的規定，利用經濟合同詐騙他人財物數額較大的，構成詐騙罪。

利用經濟合同進行詐騙的，詐騙數額應當以行為人實際騙取的數額認定，合同標的數額可以作為量刑情節予以考慮。

行為人具有下列情形之一的，應認定其行為屬于以非法占有為目的，利用經濟合同進行詐騙：

(一)明知沒有履行合同的能力或者有效的擔保，采取下列欺騙手段與他人簽訂合同，騙取財物數額較大并造成較大損失的：

1、虛構主體;

2、冒用他人名義;

3、使用偽造、變造或者無效的單據、介紹信、印章或者其他證明文件的;

4、隱瞞真相，使用明知不能兌現的票據或者其他結算憑證作為合同履行擔保的;

5、隱瞞真相，使用明知不符合擔保條件的抵押物、債權文書等作為合同履行擔保的;

6、使用其他欺騙手段使對方交付款、物的。

(二)合同簽訂后攜帶對方當事人交付的貨物、貨款、預付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產逃跑的;

(三)揮霍對方當事人交付的貨物、貨款、預付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產，致使上述款物無法返還的;

(四)使用對方當事人交付的貨物、貨款、預付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產進行違法犯罪活動，致使上述款物無法返還的;

(五)隱匿合同貨物、貨款、預付款或者定金、保證金等擔保合同履行的財產，拒不返還的;

(六)合同簽訂后，以支付部分貨款，開始履行合同為誘餌，騙取全部貨物后，在合同規定的期限內或者雙方另行約定的付款期限內，無正當理由拒不支付其余貨款的。

三、根據《決定》第八條規定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，構成集資詐騙罪。

“詐騙方法”是指行為人采取虛構集資用途，以虛假的證明文件和高回報率為誘餌，騙取集資款的手段。

“非法集資”是指法人、其他組織或者個人，未經有權機關批準，向社會公眾募集資金的行為。

行為人實施《決定》第八條規定的行為，具有下列情形之一的，應當認定其行為屬于“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資”：

(1)攜帶集資款逃跑的;

(2)揮霍集資款，致使集資款無法返還的;

(3)使用集資款進行違法犯罪活動，致使集資款無法返還的;

(4)具有其他欺詐行為，拒不返還集資款，或者致使集資款無法返還的。

個人進行集資詐騙數額在20最高法院關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋(法發〔1996〕32號)

雙擊自動滾屏發布者：cnfuer發布時間：2007-1-22閱讀：5175次

萬元以上的，屬于“數額巨大”;個人進行集資詐騙數額在100萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

單位進行集資詐騙數額在50萬元以上的，屬于“數額巨大”;單位進行集資詐騙數額在250萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

四、根據《決定》第十條規定，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，構成貸款詐騙罪。

《決定》第十條規定的“其他嚴重情節”是指：

(1)為騙取貸款，向銀行或者金融機構的工作人員行賄，數額較大的;

(2)揮霍貸款，或者用貸款進行違法活動，致使貸款到期無法償還的;

(3)隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

(4)提供虛假的擔保申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

(5)假冒他人名義申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的。

《決定》第十條規定的“其他特別嚴重情節”是指：

(1)為騙取貸款，向銀行或者金融機構的工作人員行賄，數額巨大的;

(2)攜帶集資款逃跑的;

(3)使用貸款進行犯罪活動的。

個人進行貸款詐騙數額在1萬元以上的，屬于“數額較大”;個人進行貸款詐騙數額在5萬元以上的，屬于“數額巨大”;個人進行貸款詐騙數額在20萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

五、根據《決定》第十二條規定，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的，構成票據詐騙罪。

個人進行票據詐騙數額在5千元以上的，屬于“數額較大”;個人進行票據詐騙數額在5萬元以上的，屬于：數額巨大”;個人進行票據詐騙數額在10萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

單位進行票據詐騙數額在10萬元以上的，屬于“數額較大”;單位進行票據詐騙數額在30萬元以上的，屬于“數額巨大”;單位進行票據詐騙數額在100萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙，數額較大的，以票據詐騙罪定罪處罰。

六、根據《決定》第十三條規定，利用信用證進行詐騙活動的，構成信用證詐騙罪。

個人進行信用證詐騙數額在10萬元以上的，屬于“數額巨大”;個人進行信用證詐騙數額在50萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

單位進行信用證詐騙數額在50萬元以上的，屬于“數額巨大”;單位進行信用證詐騙數額在250萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

七、根據《決定》第十四條規定，利用信用卡進行詐騙活動，數額較大的，構成信用卡詐騙罪。

行為人實施《決定》第十四條第一款(一)、(二)、(三)項規定的行為，詐騙數額在5千元以上的，屬于“數額較大”;詐騙數額在5萬元以上的，屬于“數額巨大”;詐騙數額在20萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，或者明知無力償還，透支數額超過信用卡準許透支的數額較大，逃避追查，或者自收到發卡銀行催收通知之日起3個月內仍不歸還的行為。惡意透支5千元以上的，屬于“數額較大”;惡意透支5萬元以上的，屬于“數額巨大”;惡意透支20萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支數額以超出保證金的數額計算。

八、根據《決定》第十六條規定，進行保險詐騙活動，數額較大的，構成保險詐騙罪。

個人進行保險詐騙數額在1萬元以上的，屬于“數額較大”;個人進行保險詐騙數額在5萬元以上的，屬于“數額巨大”;個人進行保險詐騙數額在20萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

單位進行保險詐騙數額在5萬元以上的，屬于“數額較大”;單位進行保險詐騙數額在25萬元以上的，屬于“數額巨大”;單位進行保險詐騙數額在100萬元以上的，屬于“數額特別巨大”。

九、對于多次進行詐騙，并以后次詐騙財物歸還前次詐騙財物，在計算詐騙數額時，應當將案發前已經歸還的數額扣除，按實際未歸還的數額認定，量刑時可將多次行騙的數額作為從重情節予以考慮。

十、行為人進行詐騙犯罪活動，案發后扣押、凍結在案的財物及其孳息，如果權屬明確的，應當發還給被害人;如果權屬不明確的，可按被害人被騙款物占扣押、凍結在案的財物及其孳息總額的比例發還被害人;如果能夠確定扣押、凍結在案的財物及其孳息不屬于已查明的被害人所有，但又無法發還未查明被害人的，應當依法上繳國庫。

十一、行為人將詐騙財物已用于歸還個人欠款、貨款或者其他經濟活動的，如果對方明知是詐騙財物而收取，屬惡意取得，應當一律予以追繳;如確屬善意取得，則不再追繳。

十二、本解釋中使用的貨幣數額是指人民幣的數額。審理具體案件涉及外幣的，應當依照案發當日國家外匯管理局公布的外匯牌價折算成人民幣。

十三、本解釋所稱“以上”包括本數在內。

十四、本解釋自公布之日起生效。

最高人民法院關于依法嚴厲打擊集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪活動的通知

【法規標題】最高人民法院關于依法嚴厲打擊集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪活動的通知

【發布部門】最高人民法院

【發文字號】法[2004]240號

【發布日期】2004.11.15

【實施日期】2004.11.15

【時效性】現行有效

【效力級別】司法解釋

【法規類別】侵犯財產罪

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院：

近年來，一些地方集資詐騙、非法吸收公眾存款犯罪活動十分猖獗，大案要案接連發生，嚴重擾亂金融市場秩序，侵犯公民、法人和其他組織的合法權益。為了切實維護國家金融市場秩序和社會政治穩定，現就人民法院充分發揮審判職能作用，依法嚴厲打擊集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪活動的有關問題通知如下：

一、充分認識集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪的嚴重社會危害性，切實加強對這類犯罪案件的審判工作。當前，各種形式的非法集資犯罪活動，手段更加狡黠，欺騙性更強，導致大量人民群眾上當受騙。不少集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件，涉案金額特別巨大，受害人員范圍廣，給公民和法人以及其他組織造成巨額財產損失，嚴重破壞金融市場秩序，由此導致的群體性事件屢有發生，嚴重影響社會政治穩定。各級人民法院一定要從貫徹“三個代表”重要思想，樹立和落實科學發展觀，落實“司法為民”要求的高度，進一步提高對集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件審判工作重要性的認識，全面發揮人民法院刑事審判職能作用，為有效遏制集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪活動，規范金融市場秩序提供有力司法保障。

二、堅決貫徹依法嚴懲集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪的方針，加大對集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪的打擊力度。金融犯罪一直是我國整頓和規范市場經濟秩序工作的打擊重點，集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件，是金融犯罪刑事審判工作的重中之重。集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪發案較多的地區，人民法院要積極配合有關部門，開展嚴厲打擊這類犯罪的專項行動，切實維護金融市場秩序和社會政治穩定。對集資詐騙和非法吸收公眾存款的犯罪活動，一定要貫徹依法嚴懲的方針，保持對犯罪的高壓態勢，以有效震懾不法分子，保護人民群眾利益。一旦案件起訴后，即應盡快開庭，及時審結。對集資詐騙數額特別巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失，罪行極其嚴重的犯罪分子，依法應該判處死刑的，要堅決判處死刑，決不手軟。在對犯罪分子判處主刑的同時，要依法適用財產刑，并加大贓款贓物的追繳力度，不讓犯罪分子在經濟上獲取非法利益。對集資詐騙和非法吸收公眾存款共同犯罪案件中的主犯，一定要依法從嚴懲處。

三、堅持審判工作法律效果和社會效果有機統一，積極參與金融市場經濟秩序的綜合治理。各級人民法院在審判集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件工作中，要把依法審判與法制宣傳有機結合起來。注意通過依法公開宣判、新聞媒體宣傳等各種行之有效的形式，揭露犯罪騙局，教育廣大群眾，提高公民防騙意識。要妥善處理涉及眾多被害人的犯罪案件，注意追繳犯罪分子的違法所得，及時將被騙的集資款返還被害人，配合地方黨委和政府做好案件的善后工作，盡量將犯罪造成的不良后果降到最低限度，確保社會穩定。對辦案過程中發現有關部門和單位在資金管理制度和環節上存在的漏洞和隱患;要及時提出司法建議，以做到防患于未然。

四、深入調查研究，及時解決審判這類案件中的疑難問題。各高級人民法院對于近期受理的集資詐騙和非法吸收公眾存款大要案的審理情況，要及時報告我院。審理集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件政策性強，涉及法律適用問題疑難，各高級人民法院對在審判工作中遇到的新情況、新問題，要認真研究，提出意見，加強指導，及時報告我院。

集資詐騙罪的刑法條文

第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

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