企業資金管理辦法范本怎么寫

為了適應現代化、集團化發展的需要，建立健全以現金流量控制為重點的集團內資金統一調控管理體系，提高資金利用效率，控制財務風險，實現集團內資金管理的高度統一，制訂本辦法。

本辦法適用于××水泥股份有限公司(以下簡稱“公司”)及下屬各分公司、子公司(以下簡稱“各公司”)。

管理機構及職能

決策機構及職能

1、公司資金管理的決策機構為公司資金管理委員會。

主任委員：公司總裁

副主任委員：公司財務副總裁

委員：公司營銷副總裁、生產副總裁、投資發展副總裁

成員：公司財務中心資金部負責人、銷售分公司負責人、物資分公司負責人、工程部負責人、計劃發展部負責人、財務經理

2、公司資金管理委員會的主要職能為審定公司資金管理辦法；審定年度資金預算、月度資金計劃；審定籌融資方案；統一調度資金；檢查、考核資金預算、計劃執行結果；動態監控公司現金流量，控制財務風險。

3、公司資金管理委員會的工作方式為月度例會。

執行機構及職能

1、財務中心資金部：

履行資金管理委員會辦公室的職能。主要負責執行資金管理委員會的各項決定；擬訂資金管理辦法草案；統籌規劃公司年度資金預算及月度資金計劃；組織資金管理委員會月度會議；向各公司下達經批準的年度資金預算及月度資金計劃；審批各公司資金周報表，負責各公司資金調撥；具體指導、監督、檢查各公司資金管理工作；向資金管理委員會提交公司月度、季度、年度資金執行情況表及資金管理工作報告；對各公司資金管理效果提出考核意見與建議。

2、財務經理：

具體負責所轄區域各公司的資金管理工作，組織編制并初審上報各公司年度資金預算、季度資金預測、月度資金計劃、資金周報表、資金日報表等相關資料；參與資金管理委員會月度會議；組織實施各公司經批準的籌資方案；督促落實各公司收入計劃；具體落實財務中心資金部資金調度方案；根據本辦法的權限設定審簽各公司支付業務；提交所轄區域月度、季度、年度資金運行報告。

第三章資金預算

第五條公司通過實施資金預算管理，實現對各公司的資金集中統一調控。各公司的資金收支，必須按規定編制資金預算，經財務經理初審，報財務中心資金部復審并匯總呈報公司資金管理委員會批準后，嚴格執行。資金預算審批程序如下圖：

1、年度資金預算

各公司應依據年度財務預算編制資金預算，在每年1月15日前向財務中心資金部提交年度資金預算草案，待公司資金管理委員會批準后提交正式年度資金預算。

2、季度資金預測

各公司應依據經公司資金管理委員會批準的年度資金預算，在每季度首月8日前向財務中心資金部提交季度資金預測。

3、月度資金計劃

各公司應依據經公司資金管理委員會批準的年度資金預算，結合季度資金預測，編制月度資金計劃，于每月3日前報財務中心資金部。對于單筆支付金額在100萬元以上(含100萬元)的計劃，須列明詳細支付單位名稱和金額。應付材料款、代墊運雜費、工程尾款支付計劃明細表隨同月度資金計劃一同報資金部。

銷售公司應于每月最后一天向財務中心資金部及各直管公司提報下月貨款回籠計劃。

工程部應于每月最后一天向財務中心資金部以及相關的各分子公司提報下月工程款支付計劃。

4、資金周報表

各公司應根據月度資金計劃，編制資金周報表，于每周六上午報財務中心資金部。

5、資金日報表

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