企業(yè)資金管理辦法范本怎么寫

為了適應(yīng)現(xiàn)代化、集團(tuán)化發(fā)展的需要，建立健全以現(xiàn)金流量控制為重點(diǎn)的集團(tuán)內(nèi)資金統(tǒng)一調(diào)控管理體系，提高資金利用效率，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金管理的高度統(tǒng)一，制訂本辦法。

本辦法適用于××水泥股份有限公司(以下簡稱“公司”)及下屬各分公司、子公司(以下簡稱“各公司”)。

管理機(jī)構(gòu)及職能

決策機(jī)構(gòu)及職能

1、公司資金管理的決策機(jī)構(gòu)為公司資金管理委員會(huì)。

主任委員：公司總裁

副主任委員：公司財(cái)務(wù)副總裁

委員：公司營銷副總裁、生產(chǎn)副總裁、投資發(fā)展副總裁

成員：公司財(cái)務(wù)中心資金部負(fù)責(zé)人、銷售分公司負(fù)責(zé)人、物資分公司負(fù)責(zé)人、工程部負(fù)責(zé)人、計(jì)劃發(fā)展部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理

2、公司資金管理委員會(huì)的主要職能為審定公司資金管理辦法；審定年度資金預(yù)算、月度資金計(jì)劃；審定籌融資方案；統(tǒng)一調(diào)度資金；檢查、考核資金預(yù)算、計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果；動(dòng)態(tài)監(jiān)控公司現(xiàn)金流量，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、公司資金管理委員會(huì)的工作方式為月度例會(huì)。

執(zhí)行機(jī)構(gòu)及職能

1、財(cái)務(wù)中心資金部：

履行資金管理委員會(huì)辦公室的職能。主要負(fù)責(zé)執(zhí)行資金管理委員會(huì)的各項(xiàng)決定；擬訂資金管理辦法草案；統(tǒng)籌規(guī)劃公司年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃；組織資金管理委員會(huì)月度會(huì)議；向各公司下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算及月度資金計(jì)劃；審批各公司資金周報(bào)表，負(fù)責(zé)各公司資金調(diào)撥；具體指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各公司資金管理工作；向資金管理委員會(huì)提交公司月度、季度、年度資金執(zhí)行情況表及資金管理工作報(bào)告；對各公司資金管理效果提出考核意見與建議。

2、財(cái)務(wù)經(jīng)理：

具體負(fù)責(zé)所轄區(qū)域各公司的資金管理工作，組織編制并初審上報(bào)各公司年度資金預(yù)算、季度資金預(yù)測、月度資金計(jì)劃、資金周報(bào)表、資金日報(bào)表等相關(guān)資料；參與資金管理委員會(huì)月度會(huì)議；組織實(shí)施各公司經(jīng)批準(zhǔn)的籌資方案；督促落實(shí)各公司收入計(jì)劃；具體落實(shí)財(cái)務(wù)中心資金部資金調(diào)度方案；根據(jù)本辦法的權(quán)限設(shè)定審簽各公司支付業(yè)務(wù)；提交所轄區(qū)域月度、季度、年度資金運(yùn)行報(bào)告。

第三章資金預(yù)算

第五條公司通過實(shí)施資金預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)對各公司的資金集中統(tǒng)一調(diào)控。各公司的資金收支，必須按規(guī)定編制資金預(yù)算，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理初審，報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部復(fù)審并匯總呈報(bào)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格執(zhí)行。資金預(yù)算審批程序如下圖：

1、年度資金預(yù)算

各公司應(yīng)依據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制資金預(yù)算，在每年1月15日前向財(cái)務(wù)中心資金部提交年度資金預(yù)算草案，待公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后提交正式年度資金預(yù)算。

2、季度資金預(yù)測

各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算，在每季度首月8日前向財(cái)務(wù)中心資金部提交季度資金預(yù)測。

3、月度資金計(jì)劃

各公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)的年度資金預(yù)算，結(jié)合季度資金預(yù)測，編制月度資金計(jì)劃，于每月3日前報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。對于單筆支付金額在100萬元以上(含100萬元)的計(jì)劃，須列明詳細(xì)支付單位名稱和金額。應(yīng)付材料款、代墊運(yùn)雜費(fèi)、工程尾款支付計(jì)劃明細(xì)表隨同月度資金計(jì)劃一同報(bào)資金部。

銷售公司應(yīng)于每月最后一天向財(cái)務(wù)中心資金部及各直管公司提報(bào)下月貨款回籠計(jì)劃。

工程部應(yīng)于每月最后一天向財(cái)務(wù)中心資金部以及相關(guān)的各分子公司提報(bào)下月工程款支付計(jì)劃。

4、資金周報(bào)表

各公司應(yīng)根據(jù)月度資金計(jì)劃，編制資金周報(bào)表，于每周六上午報(bào)財(cái)務(wù)中心資金部。

5、資金日報(bào)表

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