第一章 總 則
第二章 機構管理
第三章 經(jīng)營范圍
第四章 業(yè)務管理
第五章 附 則
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行,計劃單列城市分行,深圳經(jīng)濟特區(qū)分行;國家外匯管理局各分局;各金融信托投資公司;各專業(yè)銀行、中國人民保險公司:
根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》(簡稱《條例》),現(xiàn)發(fā)布《金融信托投資機構管理暫行規(guī)定》(簡稱《規(guī)定》),請遵照執(zhí)行。為此將有關問題通知如下:
一、關于清理整頓問題
各級人民銀行分行、各專業(yè)銀行、各有關單位要按照《條例》和《規(guī)定》的要求,對現(xiàn)有信托投資機構,包括財稅部門設立的機構,進行認真清理整頓。凡符合規(guī)定的機構,可按規(guī)定范圍開展業(yè)務活動;凡不符合規(guī)定而建立的機構,要停止經(jīng)營,按規(guī)定程序申請審批;不具備規(guī)定條件的機構,要清理資金,撤銷機構。該停而不停,該撤而不撤的,人民銀行要凍結其資金,令其停止業(yè)務活動,并由其主管部門對善后工作做穩(wěn)妥處理。
二、幾個有關具體問題
(一)各獨立核算的信托投資機構的人民幣資金來源與運用計劃,暫由人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市、經(jīng)濟特區(qū)分行審核批準并考核執(zhí)行情況(全國性機構的計劃直報人民銀行總行),并上報人民銀行總行備案,納入國家綜合信貸計劃(具體辦法另訂)。統(tǒng)計按統(tǒng)計制度規(guī)定上報。
(二)經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構的外匯資金收支計劃,一律經(jīng)由當?shù)赝鈪R管理分局報國家外匯管理局批準。
(三)信托投資機構所吸收的人民幣乙類信托存款,應按規(guī)定繳存準備金。其比例暫由人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市、經(jīng)濟特區(qū)分行參照10%的比例制訂,并根據(jù)需要適時調(diào)整。
(四)在人民銀行總行下達有關繳存外匯存款準備金的規(guī)定之前,經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構暫不繳存外匯存款準備金。
(五)呆帳準備金與資產(chǎn)總額的比例,暫由各信托投資機構視其貸款與投資的風險程度及利潤水平自訂。
(六)信托投資機構與人民銀行資金往來利率享受專業(yè)銀行待遇。
(七)信托投資機構應在當?shù)厝嗣胥y行分行開立人民幣資金存款帳戶。其跨系統(tǒng)的異地結算業(yè)務,通過人民銀行聯(lián)行往來匯劃,由匯入行辦理跨系統(tǒng)劃轉(zhuǎn)。
(八)人民銀行對信托投資機構使用“2371其它金融機構往來”科目核算;對其繳存款使用“2845其它金融機構繳來一般存款”科目核算。
(九)信托投資機構的會計科目及有關報表格式,在人民銀行總行統(tǒng)一規(guī)定下達之前,暫維持現(xiàn)行作法。
(十)信托投資機構存取現(xiàn)金,應按人民銀行有關規(guī)定向業(yè)務庫辦理。
(十一)信托投資機構乙類信托業(yè)務及自有資本金中用于固定資產(chǎn)的貸款、投資與租賃業(yè)務之和同乙類信托存款、自有資本金之和的比例,暫由人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市、經(jīng)濟特區(qū)分行確定,最高不得超過30%。
(十二)在人民銀行總行下達有關擔保限額規(guī)定之前,各信托投資機構提供的人民幣擔保,在各擔保合同有效期內(nèi)的累計總額,最高不得超過人民幣自有資本金的10倍;其各提供的外匯擔保,在各擔保合同有效期內(nèi)的累計總額,最高不得超過外匯自有資本金的15倍。
附:金融信托投資機構管理暫行規(guī)定
(一九八六年四月二十六日)
第一章 總 則
第一條 根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》的規(guī)定,為加強對金融信托投資機構管理,保證信托業(yè)務的健康發(fā)展,特制訂本規(guī)定。
第二條 凡經(jīng)營信托投資業(yè)務的金融機構,均應遵守本規(guī)定。
第三條 本規(guī)定所稱信托投資業(yè)務,系指受托人按照委托人指明的特定目的或要求,收受、經(jīng)理或運用信托資金、信托財產(chǎn)的金融業(yè)務。
第四條 金融信托投資機構的設置或撤并,必須按照規(guī)定程序提出申請。未經(jīng)批準,任何部門、單位一律不準經(jīng)營信托投資業(yè)務。
禁止個人經(jīng)營信托投資業(yè)務。
第五條 金融信托投資機構應認真貫徹執(zhí)行國家的金融方針政策,其業(yè)務活動必須以發(fā)展經(jīng)濟、穩(wěn)定貨幣、提高社會經(jīng)濟效益為目標。
第六條 中國人民銀行應當在資金調(diào)度、工作協(xié)調(diào)、信息提供等方面,為金融信托投資機構服務,支持其開展正常的業(yè)務活動。
第二章 機構管理
第七條 金融信托投資機構只在大中城市設立,并應具備下列條件:
一、確屬經(jīng)濟發(fā)展需要;
二、具有合格的金融業(yè)務管理人員;
三、符合經(jīng)濟核算原則;
四、具有組織章程;
五、具有法定的最低限額實收貨幣資本金。
縣及縣以下地區(qū)不得設立金融信托投資機構。
第八條 金融信托投資機構必須具有最低限額的實收貨幣資本金。
一、設立全國性的金融信托投資機構,其實收人民幣自有資本金最低限額為5000萬元;
二、省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市、經(jīng)濟特區(qū)設立金融信托投資機構,其實收人民幣自有資本金最低限額為1000萬元;
三、地區(qū)、省轄市設立金融信托投資機構,其實收人民幣自有資本金最低限額為500萬元;
四、在上述地區(qū)設立的經(jīng)營外匯業(yè)務的金融信托投資機構,必須同時分別擁有500萬、200萬和100萬美元現(xiàn)匯的最低限額實收外匯自有資本金。
金融信托投資機構的自有資本金要保證完整無缺,任何部門不得抽調(diào)。
第九條 金融信托投資機構的注冊資本,最高可以為實收貨幣資本金的3倍。
第十條 申請設立金融信托投資機構,應向當?shù)刂袊嗣胥y行提交下列資料:
一、設立金融信托投資機構的申請報告;
二、主管部門審批意見書;
三、組織章程,其內(nèi)容包括機構名稱、法定地址、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營宗旨、注冊資本數(shù)額、業(yè)務范圍和種類、組織形式、經(jīng)營管理等事項;
四、由有權部門出具的驗資證明;
五、機構領導人名單和簡歷。
第十一條 申請設立金融信托投資機構(包括分支機構),應按下列規(guī)定報經(jīng)批準:
一、全國性的機構,由中國人民銀行總行審核,報國務院批準;
二、設立省級(包括計劃單列城市,經(jīng)濟特區(qū))機構,由中國人民銀行省級分行審核,報中國人民銀行總行批準;
三、設立地區(qū)、省轄市級機構,由中國人民銀行地、市級分行審核,報中國人民銀行省級分行批準,并報中國人民銀行總行備案。
四、經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構,一律報經(jīng)中國人民銀行總行批準,并向國家外匯管理局申請辦理外匯業(yè)務。
第十二條 經(jīng)批準的金融信托投資機構,由中國人民銀行頒發(fā)《經(jīng)營金融業(yè)務許可證》。經(jīng)營外匯業(yè)務的機構,經(jīng)批準后,由國家外匯管理局頒發(fā)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。
金融信托投資機構應憑以上證件,向工商行政管理部門申請登記注冊。
第十三條 金融信托投資機構實行合并,應按本規(guī)定重新履行申報手續(xù),經(jīng)批準后,更換《經(jīng)營金融業(yè)務許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。
第十四條 申請撤銷金融信托投資機構,須在終止活動前60天,以書面形式向當?shù)刂袊嗣胥y行提出報告。經(jīng)批準后,在當?shù)刂袊嗣胥y行和有關部門監(jiān)督下進行清理,繳納稅款,償還債務,繳銷《經(jīng)營金融業(yè)務許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》,并持中國人民銀行通知書,向工商行政管理部門報請繳銷《營業(yè)執(zhí)照》。
第三章 經(jīng)營范圍
第十五條 金融信托投資機構可以吸收下列1年期(含1年)以上的信托存款:
一、財政部門委托投資或貸款的信托資金;
二、企業(yè)主管部門委托投資或貸款的信托資金;
三、勞動保險機構的勞保基金;
四、科研單位的科研基金;
五、各種學會、基金會的基金。
第十六條 經(jīng)營人民幣業(yè)務的信托投資機構可申請經(jīng)營下列業(yè)務:
一、委托人指明項目的信托投資與信托貸款業(yè)務(簡稱甲類信托投資業(yè)務);
二、委托人提出一般要求的信托投資與信托貸款業(yè)務(簡稱乙類信托投資業(yè)務);
三、融資性租賃業(yè)務;
四、代理資財保管與處理、代理收付、代理證券發(fā)行業(yè)務;
五、人民幣債務擔保和見證業(yè)務,擔保限額按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行;
六、經(jīng)濟咨詢業(yè)務;
七、中國人民銀行批準的證券發(fā)行業(yè)務;
八、中國人民銀行批準的其他業(yè)務。
第十七條 經(jīng)營人民幣業(yè)務的信托投資機構所吸收的乙類信托存款用于固定資產(chǎn)投資、貸款和租賃業(yè)務的部分,按中國人民銀行規(guī)定的比例執(zhí)行。
第十八條 經(jīng)營人民幣業(yè)務的信托投資機構,發(fā)放流動資金貸款只限于對其投資企業(yè);對其他企業(yè)可以發(fā)放臨時性周轉(zhuǎn)貸款,貸款期限最長不得超過3個月。
第十九條 經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構可申請經(jīng)營下列業(yè)務:
一、境內(nèi)、外外幣信托存款;
二、在境外外幣借款;
三、在境外發(fā)行和代理發(fā)行外幣有價證券;
四、外匯信托投資業(yè)務;
五、對其投資企業(yè)的外幣放款;
六、國際融資性租賃業(yè)務;
七、向國外借款、承包、投標、履約的擔保及見證業(yè)務,擔保限額按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行;
八、有關推動對外經(jīng)濟貿(mào)易往來的征信調(diào)查和咨詢業(yè)務;
九、國家外匯管理局批準的其他業(yè)務。
第二十條 經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構所需配套人民幣資金,除按第十五條規(guī)定范圍籌集外,也可經(jīng)中國人民銀行批準發(fā)行人民幣債券。
第二十一條 經(jīng)營外匯業(yè)務的信托投資機構,未經(jīng)中國人民銀行批準,除配套人民幣資金外,不得辦理其他人民幣資金的貸款、租賃與投資業(yè)務。
第二十二條 除經(jīng)國務院、中國人民銀行批準者外,金融信托投資機構不得以任何方式直接經(jīng)營工商企業(yè)和本《規(guī)定》以外的其他業(yè)務。
第四章 業(yè)務管理
第二十三條 金融信托投資機構必須政企分設,實行獨立核算、自負盈虧,成為企業(yè)法人,在業(yè)務上受中國人民銀行的領導、管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督與稽核。
第二十四條 金融信托投資機構的人民幣資金來源與運用計劃,應按規(guī)定報經(jīng)中國人民銀行批準;經(jīng)營外匯業(yè)務的,其外匯資金收支計劃應報國家外匯管理局批準。
第二十五條 金融信托投資機構辦理用于固定資產(chǎn)的貸款、投資及租賃業(yè)務,應在國家正式批準的固定資產(chǎn)計劃規(guī)模內(nèi)。
第二十六條 金融信托投資機構一律在當?shù)刂袊嗣胥y行開立人民幣存款帳戶。其所吸收的乙類信托存款,應按規(guī)定比例繳存存款準備金。經(jīng)營外匯業(yè)務的,同時在當?shù)刂袊y行開立外匯帳戶,并按規(guī)定向當?shù)赝鈪R管理局繳存外匯存款準備金。
第二十七條 金融信托投資機構,應按規(guī)定提留一定比例的呆帳準備金。
第二十八條 金融信托投資機構的人民幣及外幣存、貸款等利率,按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。
第二十九條 金融信托投資機構應按規(guī)定向中國人民銀行報送下列資料:年度工作計劃和總結,季度及月度資金來源和運用計劃執(zhí)行情況表、會計報表、財務報表,年度決算報表、決算說明書和損益報表,并及時報告重大業(yè)務活動情況,經(jīng)營外匯業(yè)務的,應按規(guī)定向國家外匯管理局報送上述資料。
第三十條 大中城市專業(yè)銀行設立的信托投資公司,應一律遵守本規(guī)定,實行獨立核算,成為法人,其與專業(yè)銀行的隸屬關系可以不變。各專業(yè)銀行應加強其所屬信托投資公司的領導和管理。××專業(yè)銀行不設立獨立的信托投資公司而經(jīng)營信托業(yè)務的,必須按專業(yè)銀行業(yè)務分工范圍開展業(yè)務活動,其信托業(yè)務的資金來源與運用必須全額納入專業(yè)銀行信貸計劃;用于固定資產(chǎn)的貸款、租賃等,必須在批準的專業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款額度內(nèi)發(fā)放。信托業(yè)務的收益,由專業(yè)銀行統(tǒng)一核算。除中國人民銀行特殊批準者外,不得辦理投資業(yè)務,對外不得掛牌,不得單獨開立帳戶。
第三十一條 金融信托投資機構違反本規(guī)定,中國人民銀行有權責令其限期糾正,并視情節(jié)輕重分別予以警告、通報、勒令停業(yè)整頓、吊銷《經(jīng)營金融業(yè)務許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》等處罰。
第五章 附 則
第三十二條 本規(guī)定由中國人民銀行總行制訂、修改、廢止與解釋。
第三十三條 本規(guī)定自公布之日起實行。
該內(nèi)容對我有幫助 贊一個
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
全國人大常委會關于修改《中華人民共和國保險法》等五部法律的決定
2014-08-31中華人民共和國消費者權益保護法
2013-10-25中華人民共和國外國企業(yè)所得稅法[失效]
1981-12-13全國人民代表大會常務委員會關于修改《中華人民共和國稅收征收管理法》的決定(1995)
1995-02-28全國人大常委會法制工作委員會關于如何掌握地方性法規(guī)清理標準問題的答復
1996-11-08中華人民共和國監(jiān)獄法
1970-01-01中華人民共和國刑法修正案(二)
2001-08-31全國人民代表大會常務委員會關于死刑案件核準問題的決定
1981-06-10全國人民代表大會關于第七屆全國人民代表大會代表名額和選舉問題的決定
1987-04-11中華人民共和國標準化法
1988-12-29中華人民共和國外國企業(yè)所得稅法(失效)
1981-12-13第八屆全國人民代表大會第三次會議選舉和決定任命辦法
1995-03-11中華人民共和國建筑法
1997-11-01中華人民共和國稅收征收管理法(1992)
1992-09-04全國人民代表大會香港特別行政區(qū)籌備委員會關于設立香港特別行政區(qū)臨時立法會的決定
1996-03-24全國人民代表大會常務委員會關于批準《中華人民共和國、俄羅斯聯(lián)邦和哈薩克斯坦共和國關于確定三國國界交界點的協(xié)定》的決定
1999-12-25全國人民代表大會常務委員會關于修改《中華人民共和國民族區(qū)域自治法》的決定 附:修正本
2001-02-28志愿服務條例
2017-08-22規(guī)章制定程序條例(2017修訂)
2017-12-22大中型水利水電工程建設征地補償和移民安置條例(2017年修正)
2017-05-02機動車交通事故責任強制保險條例(2012第二次修正)
2012-12-17南水北調(diào)工程供用水管理條例
2014-02-16水利事業(yè)費管理辦法
2000-03-05國務院辦公廳關于印發(fā)質(zhì)量工作考核辦法的通知
2013-05-30教育督導條例
2012-09-09國務院關于印發(fā)質(zhì)量發(fā)展綱要(2011-2020年)的通知
2012-02-06國務院關于遼寧省和河北省間海域行政區(qū)域界線的批復
2011-10-22國務院辦公廳關于做好地方政府性債務審計工作的通知
2011-02-13國家發(fā)展改革委辦公廳關于印發(fā)《農(nóng)村電網(wǎng)改造升級項目管理辦法》的通知
2010-10-16國務院辦公廳關于成立全國打擊侵犯知識產(chǎn)權和制售假冒偽劣商品專項行動領導小組的通知
2010-10-26