為加強(qiáng)對銀行間債券市場的監(jiān)督管理,保護(hù)投資人合法權(quán)益,現(xiàn)就在銀行間債券市場發(fā)行債券(包括證券公司短期融資券,即短期公司債,下同)信用評(píng)級(jí)的有關(guān)具體事項(xiàng)公告如下:
一、擬在銀行間債券市場發(fā)行債券的機(jī)構(gòu)(以下簡稱擬發(fā)債機(jī)構(gòu))和發(fā)行的債券,除不需評(píng)級(jí)外,均應(yīng)經(jīng)過在中國境內(nèi)工商注冊且具備債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí),在向中國人民銀行提交的備案材料中,應(yīng)包括信用評(píng)級(jí)結(jié)果和有關(guān)簡要說明文件。
二、擬發(fā)債機(jī)構(gòu)在向有關(guān)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提出評(píng)級(jí)申請的同時(shí),應(yīng)向中國人民銀行報(bào)告。報(bào)告材料應(yīng)包括:資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的受理承諾;信用評(píng)級(jí)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);跟蹤評(píng)級(jí)安排等內(nèi)容。
三、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照獨(dú)立、公正、客觀的原則,對擬發(fā)債機(jī)構(gòu)和擬發(fā)行債券進(jìn)行信用評(píng)級(jí),并確定其信用等級(jí)。對發(fā)行債券提供擔(dān)保的,資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還應(yīng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)及債券增值進(jìn)行信用評(píng)級(jí),確定信用等級(jí)。
信用評(píng)級(jí)工作結(jié)束后,資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)在向擬發(fā)債機(jī)構(gòu)送達(dá)信用評(píng)級(jí)報(bào)告書的同時(shí),向中國人民銀行報(bào)送信用評(píng)級(jí)報(bào)告書備份。信用評(píng)級(jí)報(bào)告書應(yīng)包括對政策環(huán)境、資本充足性、資產(chǎn)流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、管理質(zhì)量、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、信用擔(dān)保及信用增值等要素的評(píng)價(jià)內(nèi)容。
四、中國人民銀行對信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行事后檢查,對資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。對資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)開展信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的情況,以及違反評(píng)級(jí)程序、惡性競爭、以級(jí)定價(jià)或以價(jià)定級(jí)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),中國人民銀行將向社會(huì)公示。
中國人民銀行
二00四年十二月三十日
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