為了更好的管理公司財務，特地訂立此規章制度供財務工作人員遵守，望大家遵照執行。

一、工作職責

1、嚴格按照企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表。

2、嚴格按照稅法要求，于每月________日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作。

3、嚴格按照稅法要求，于每月________日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。

4、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的領購及繳銷工作。

5、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的開具工作。

6、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據保管工作。

7、嚴格按照統計法要求，搞好統計工作。

8、嚴格按照公司規定的________元庫存現金額預留保險柜庫存現金。

9、對業務員及代理商所交現金應及時開具現金收款收據，對無法確認的現金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協調落實，辦理收款手續。

10、嚴格認真登記現金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調節表，做到日清月結，賬賬相符、賬款相符。

二、處罰規則

1、對未按規定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以________元/次罰款，對次要責任人處以________元/次罰款；未按企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以________元—________元罰款或調離崗位。

2、因工作失職，造成發票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。

3、因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額

4、因工作失職，造成發票及收據繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

5、未按規定開具發票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

6、因工作失職，造成發票、收據遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

7、因工作失職，受到統計執法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

8、因超規定預留現金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。

9、未經批準，擅自挪用現金或支付款項的，一經查處，除責令其歸還所挪用現金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現金、支付款項額________倍罰款。

10、對外辦理結算業務，除農副產品收購業務外，結算金額在________元以上的，一律辦理銀行轉賬結算；未經批準而辦理現金支付的，一經查處，按所辦業務金額處以________倍罰款。

11、因工作失職，造成現金貨款未入賬或未能及時入賬，給業務員銷售業務帶來影響和損失的，視同挪用現金處理，處以所收現金額________倍罰款。

12、因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。

13、利用賬戶替其他單位和個人套取現金的，一經查處，處以相關責任人套取現金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發現有工作不主動或服務態度生硬等現象，一經核實，處以________元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當月罰款達________元以上，部門、車間負責人按其金額的________％處罰。

三、考核的內容與目的

對公司財務人員的品德、才能、工作態度和業績作出適當的評價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發上進心，調動積極，發掘內在潛力，為公司及時發現、選拔、重用人才創造條件，以提高公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：

“德”主要是指敬業精神、事業心和責任感及行為規范。

“勤”主要是指工作態度，是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。

“績”主要是指工作成果，在規定時間內完成任務量的多少，能否開展創造性的工作等等。

四、人事異動

1、公司給財務人員簽訂勞動合同的事宜，按照勞動法的相關規定執行。

2、財務人員要辭職的，公司要辭退員工的，也按照勞動法的相關規定執行。

五、出勤管理

1、財務人員的上班時間按照公司的正常上班時間確定。

2、財務人員的請假、放假也都是按照公司員工的規章制度執行。