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出納工作的防錯技巧是什么
1、 注意加強支票、發票、收據的保管，建立支票領用登記簿備查，由分管單位財務負責人簽字，收款人簽字。領用現金支票時，應在存根上簽名，以防前后頁金額不一致。應在支票存根上注明金額、用途和接收人，并在備忘錄上標明空白支票和支票的限額。取消的支票應按順序裝訂在憑證上。空白發票和收據不能隨意借用。對已開具但需領用的發票、收據，借款人應開具并登記借據，以便在收回貨款后分清責任，結清借據。發票和收據失效后，應退回。如果銷售發票退回紅字，倉庫部門應在退款前檢查貨物。如果對方丟失發票和收據，則需要出具對方財務部門尚未報銷的項目的證明來補辦單據。憑證上應當注明正本發票或者單據的時間、金額、編號等，同時注明“正本單據無效”字樣。
登記銀行存款日記賬和現金日記賬時，首先要核對憑證、支票存根和附件是否一致，然后按已付支票號碼的順序排列，以便核對。摘要欄應注明經辦人、收款人和支票號碼。支票上的印章應立即蓋章，由會計和出納分別保管。支票專用章只能用于支票蓋章，不得用于其他用途。二是實現日清月結。如果發現問題，可以及時發現，這樣就無法檢查了。無論多么熟悉會計交接程序，都必須有一份待交接票據清單。否則，很容易犯不清楚的錯誤，影響雙方的感情、工作和財務數據。每月按規定結算，并與會計對賬，做到賬相符、賬實相符。第三，收付現金要管好。
對于出納來說，雖然這不是一項必要的工作，但意義重大。一方面表現出禮貌；另一方面，既能加深印象，與當事人核對數額，又能獲得他人的旁證。當號碼不清楚時，你可以和旁邊的人核對一下。4報銷的發票，如果發票名稱與公司不符，金額大小寫不符，發票涂改，發票上無收款人印章或收款人印章，發票與支票入賬方不符，發票不予受理，辦理手續后報批。
報銷公司需要簽字后付款；收款單需要先付款后蓋章；付款單需要蓋章。支付憑證由他人代收的，應當在代收人的姓名上簽名，不得在代收人的姓名上簽名；代收人不是本單位職工的，應當注明與被領人的關系及其聯系地址。營業外收入和其他收入以經辦單位支付單位為準，收款后開具財務收據。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網律師在線咨詢。你知道嗎
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