2、 一般費用報銷制度。遵循“實事求是、準確”的原則，明確原因、費用項目、發生時間、地點、金額、報銷人、審批人；

<2。費用項目、報銷標準、報銷審批程序符合企業制度規定；

3。報銷人領取相應的報銷單，報銷單上的經辦人、驗收單（審核）人、審批人簽字齊全。報銷單所附原始憑證應為稅務機關認可的合法、完整、有效的憑證；

4。報銷單的填寫和原始憑證的粘貼應符合基本會計準則的要求：

5。報銷單的填寫應根據費用性質；

6；

7。報銷單封面的大小必須與封底的大小相同，每張票據不應突出封面和封底（如果票據太大，應根據封面的大小折疊）；

8。每張票據應均勻粘貼在報銷單的封底上，整個報銷單各部分的厚度應盡量一致；

9。如果報銷單的區域相同或相似（如機票等），則需要按層次順序過賬；

10。如果報銷單的金額和種類相同（如機票等），則應盡量貼在一起，并按金額大小排列；

11。粘貼報銷單時，要保證審核人能夠全面、清晰地審核報銷金額；

12。所有報銷單據必須用黑筆或簽字筆填寫。

13。報銷單上所有項目填寫完整，大小寫金額一致，經部門領導有效批準。

14。有實物的報銷單，應列明實物明細表，經承兌人驗收后在發票背面簽字。對于低值易耗品等需要入庫的實物單據，還應附入庫單；

15。出租車車票上應注明事發時間、起止地點、人員事件等信息，每張車票背面由主管領導簽字確認；

16。招待費報銷單應注明招待人數和人數，餐費作為餐費發票的附件。第三，費用報銷的一般流程

報銷人整理報銷單據，填寫相應的費用報銷單→如需辦理申請或收發手續，需附審批后的申請單或收發單→部門經理審核簽字→財務部審核→總經理批準→出納報銷。（4） 差旅費報銷（1）員工因公出差，必須經部門負責人批準，在規定的時間、地點和交通工具完成規定的任務；情況發生變化，需要改變地點或延長時間的，需提前向主管領導報告供批準；

2。經部門負責人批準，員工可提前借用差旅費，借用金額及程序按《資金管理制度》執行。

3。員工返回公司后5個工作日內申請報銷，按差旅費標準填寫《差旅費報銷單》，并執行費用報銷流程。如與原地點、天數、人數、交通工具不符，差旅費不予報銷。你知道嗎