一、匯票轉(zhuǎn)讓與背書(shū)

匯票的轉(zhuǎn)讓是指匯票的持票人以背書(shū)或僅憑交付的方式而將票據(jù)權(quán)利讓與他人的一種票據(jù)行為。票據(jù)權(quán)利與票據(jù)是不可分的，因而票據(jù)的轉(zhuǎn)讓也就是票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定的匯票轉(zhuǎn)讓只能采用背書(shū)的方式，而不能僅憑單純交付方式，否則不產(chǎn)生票據(jù)轉(zhuǎn)讓的效力。

根據(jù)《票據(jù)法》第27條第二款之規(guī)定，出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，匯票不得轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》第53條之規(guī)定，對(duì)于記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的票據(jù)，其后手以此票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、質(zhì)押的，通過(guò)貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，法院不予支持。

二、背書(shū)的形式

背書(shū)是一種要式行為，故其必須符合法定的形式，即起必須作成背書(shū)并交付，才能有效成立。

1、關(guān)于背書(shū)簽章和背書(shū)日期的記載。背書(shū)人簽章是確定背書(shū)的債務(wù)人地位及其擔(dān)保責(zé)任的依據(jù)，故此屬絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。關(guān)于背書(shū)日期，其是相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，背書(shū)未記載日期的，視為在匯票到期日前背書(shū)。

2、關(guān)于被背書(shū)人名稱的記載。根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》第49條的規(guī)定，背書(shū)人未記載被背書(shū)人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書(shū)人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書(shū)人記載具有同等法律效力。

3、關(guān)于禁止背書(shū)的記載。指背書(shū)人之后手將記載有禁止背書(shū)的匯票轉(zhuǎn)讓，原背書(shū)人對(duì)依此取得匯票的一切當(dāng)事人，包括以后的被背書(shū)人、背書(shū)人、最后持票人等，將不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，其只對(duì)直接的被背書(shū)人承擔(dān)責(zé)任。

4、關(guān)于背書(shū)時(shí)粘單的使用。《票據(jù)法》第28條規(guī)定，“票據(jù)憑證不能滿足背書(shū)人記載事項(xiàng)的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上。粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章。”

5、關(guān)于背書(shū)不得記載的內(nèi)容。根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第33條之規(guī)定，背書(shū)不得記載的內(nèi)容有兩項(xiàng)：

(一)是附有條件的背書(shū)，根據(jù)《票據(jù)法》第33條第一款的規(guī)定，背書(shū)時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但并不影響背書(shū)行為本身的效力，被背書(shū)人仍可依該背書(shū)取得票據(jù)權(quán)利。

(二)是部分背書(shū)，根據(jù)《票據(jù)法》第33條第二款規(guī)定部分背書(shū)無(wú)效。

三、背書(shū)連續(xù)

背書(shū)連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書(shū)人與受讓匯票的被背書(shū)人在匯票上的簽章依次前后銜接。即票據(jù)上記載的多次背書(shū)，從第一次到最后一次在形式上都是相連續(xù)而無(wú)間斷。一般而言，連續(xù)背書(shū)的第一背書(shū)人應(yīng)當(dāng)是在票據(jù)上記載的收款人，最后的票據(jù)持有人應(yīng)當(dāng)是最后一次背書(shū)的被背書(shū)人。

《票據(jù)法》第31條第一款規(guī)定，“以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的匯票，背書(shū)應(yīng)當(dāng)連續(xù)”。如果背書(shū)不連續(xù)的，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人得自行承擔(dān)責(zé)任。

背書(shū)連續(xù)主要是指背書(shū)在形式上連續(xù)，如果背書(shū)在實(shí)質(zhì)上不連續(xù)，如有偽造簽章等，付款人仍應(yīng)對(duì)持票人付款。但是，如果付款人明知持票人不是真正票據(jù)權(quán)利人，則不得向持票人付款，否則應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

如何認(rèn)定背書(shū)連續(xù)呢?

1、各種背書(shū)在形式上是有效的，即背書(shū)不存在要式上的缺陷。如果背書(shū)存在實(shí)質(zhì)上的原因而無(wú)效，如無(wú)行為能力人或限制行為能力人簽章或偽造背書(shū)等，則不影響背書(shū)的連續(xù)。形式上有效除了背書(shū)的連續(xù)之外，還包括背書(shū)行為必須符合法定的形式條件。

2、背書(shū)的連續(xù)是指轉(zhuǎn)讓背書(shū)連續(xù)，而不包括非轉(zhuǎn)讓背書(shū)在內(nèi)，如委托收款背書(shū)、質(zhì)押背書(shū)。

3、后次背書(shū)的背書(shū)人與收款人或者前次背書(shū)的被背書(shū)人必須具有同一性。有時(shí)，盡管記載的這兩方面的當(dāng)事人一致，但所表述的名稱有不一致的情況，如將“中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)”寫成“中注協(xié)”，則應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定當(dāng)事人，而不應(yīng)以名稱不一致而一概認(rèn)定背書(shū)不連續(xù)。

4、對(duì)于非經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得匯票的如因稅收、繼承、贈(zèng)與等方式而取得匯票的，不涉及背書(shū)連續(xù)的問(wèn)題。只要取得票據(jù)的人依法舉證，表現(xiàn)其合法取得票據(jù)的方式，證明其匯票權(quán)利，就能享有票據(jù)上的權(quán)利。

四、委托收款背書(shū)和質(zhì)押背書(shū)

1、委托收款背書(shū)，是指持票人以行使票據(jù)上的權(quán)利為目的，而授予被背書(shū)人以代理權(quán)的背書(shū)。其確立的法律關(guān)系不屬于票據(jù)上的權(quán)利轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系，而是背書(shū)人(原持票人)與被背書(shū)人(代理人)之間在民法上的代理關(guān)系，該關(guān)系形成后，被背書(shū)人可以代理行使票據(jù)上的一切權(quán)利，此情形下，被背書(shū)人只是代理人，而未取得票據(jù)權(quán)利，背書(shū)人仍是票據(jù)權(quán)利人。被背書(shū)人可以代為行使付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)，但不能行使轉(zhuǎn)讓票據(jù)等處分權(quán)利，否則，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書(shū)人之前手的票據(jù)責(zé)任。

2、質(zhì)押背書(shū)，是指持票人以票據(jù)權(quán)利設(shè)定質(zhì)權(quán)為目的而在票據(jù)上作成的背書(shū)。其確立的法律關(guān)系是一種擔(dān)保關(guān)系，即在背書(shū)人(原持票人)與被背書(shū)人之間產(chǎn)生一種質(zhì)押關(guān)系，而不是一種票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系。被背書(shū)人并不因此而取得票據(jù)權(quán)利。但是，被背書(shū)人取得質(zhì)權(quán)人地位后，在背書(shū)人不履行其債務(wù)的情況下，可以行使票據(jù)權(quán)利，并從票據(jù)金額中按擔(dān)保債權(quán)的數(shù)額優(yōu)先得到償還。如果記載“質(zhì)押”文句的，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押的，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承兌票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人以及原背書(shū)人之前手的票據(jù)責(zé)任。

根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》的規(guī)定，匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。

貸款人惡意或者有重大過(guò)失從事票據(jù)質(zhì)押貸款的，法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定質(zhì)押行為無(wú)效。

五、法定禁止背書(shū)

《票據(jù)法》第36條規(guī)定，“匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過(guò)付款提示期限的，不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓;背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，背書(shū)人應(yīng)當(dāng)承當(dāng)匯票責(zé)任。”