為了維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)正常高速發(fā)展，我國(guó)制訂了一系列法律法規(guī)規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。其中，我國(guó)刑法就有明確表示。針對(duì)常見的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券這種情況，小編通過(guò)整理，具體介紹了擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪是什么。

一、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪是什么?

擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，是指未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。其特征為：犯罪客體是國(guó)家對(duì)有價(jià)證券的管理制度;犯罪主體是一般主體，既包括自然人，也包括單位;主觀方面是故意。

二、刑法條文

根據(jù)刑法第179條的規(guī)定，犯本罪，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法集資金額1%以上5%以下罰金。單位犯本罪的，實(shí)行雙罰制，即對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。

三、相關(guān)法律

《公司法》第七十七條股份有限公司的設(shè)立，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

第八十四條發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份時(shí)，必須向國(guó)務(wù)院證券管理部門遞交募股申請(qǐng)，并報(bào)送下列主要文件：

(一)批準(zhǔn)設(shè)立公司的文件;

(二)公司章程;

(三)經(jīng)營(yíng)估算書;

(四)發(fā)起人姓名或者名稱，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)、出資種類及驗(yàn)資證明;

(五)招股說(shuō)明書;

(六)代收股款銀行的名稱及地址;

(七)承銷機(jī)構(gòu)名稱及有關(guān)的協(xié)議。

未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部l刁批準(zhǔn)，發(fā)起人不得向社會(huì)公開募集股份。

第八十五條經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)，股份有限公司可以向境外公開募集股份，具體辦法由國(guó)務(wù)院作出特別規(guī)定。

第一百三十九條股東大會(huì)作出發(fā)行新股的決議后，董事會(huì)必須向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府申請(qǐng)批準(zhǔn)。屬于向社會(huì)公開募集的，須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)。

第一百六十四條第一款、第二款公司債券的發(fā)行規(guī)模由國(guó)務(wù)院確定。國(guó)務(wù)院證券管理部門審批公司債券的發(fā)行，不得超過(guò)國(guó)務(wù)院確定的規(guī)模。

國(guó)務(wù)院證券管理部門對(duì)符合本法規(guī)定的發(fā)行公司債券的申請(qǐng)，予以批準(zhǔn);對(duì)不符合本法規(guī)定的申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)。

第二百一十條未經(jīng)本法規(guī)定的有關(guān)主管部門的批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司債券的，責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金及其利息，處以非法所募資金金額l%以上5%以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

《證券法》第一百八十八條未經(jīng)法定的機(jī)關(guān)核準(zhǔn)或者審批，擅自發(fā)行證券的，或者制作虛假的發(fā)行文件發(fā)行證券的，責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金和加算銀行同期存款利息，并處以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款。

構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二百零七條違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí)，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。

第二百零九條依照本法對(duì)證券發(fā)行、交易違法行為沒(méi)收的違法所得和罰款，全部上繳國(guó)庫(kù)。

通過(guò)上面的詳細(xì)介紹，我們即能明確知道擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪是什么，并且了解到關(guān)于該罪的法律條文。另外，告誡廣大單位企業(yè)，一定要以合法的手段謀取公司利益，切勿為了自身的發(fā)展而違反國(guó)家法規(guī)，否則后悔莫及。

哪些公司可以發(fā)行債券？

中華人民共和國(guó)刑法(1997年修訂)

股份發(fā)行主要應(yīng)遵循哪些原則？