職務侵占案證明標準司法指南

文章來源：互聯網發布者：包頭律師

根據我國《刑法》第271條的規定，職務侵占罪：是指公司、企業或其他單位工作人員，利用職務上的便利，非法占有本單位財物，數額較大的行為。

(一)證明標準

案件事實清楚，證據確實充分。對犯罪嫌疑人職務、身份，侵占財物的數額、手段的證明，達到確實充分的程度，對犯罪嫌疑人非法占有目的的證明，達到內心確信的程度，證明有罪的證據能夠形成完整的證據鏈。

(二)舉證責任

在一般情況下，控方承擔舉證責任。犯罪嫌疑人提出有利于己的主張的，應當承擔舉證責任。對犯罪嫌疑人生觀上的明知、故意，控方可以根據客觀情況推定。

(三)對犯罪主體的證明

1.對刑事責任年齡的證明

證明刑事責任年齡的證據主要有戶籍證明、身份證、出生證明、護照等，只要以上有一項證據查證屬實，即可證明犯罪嫌疑人的刑事責任年齡。如果犯罪嫌疑人提出證據，主張沒有達到刑事責任年齡，偵查機關應當補強證明，證據主要包括：

(1)犯罪嫌疑人父母、周圍居民、老師、同學的證言;

(2)犯罪嫌疑人父母做絕育手術的證明、犯罪嫌疑人兄弟姐妹的戶籍、身份證、護照等。

根據以上證據，綜合認定犯罪嫌疑人是否達到刑事責任年齡。

2.對刑事責任能力的證明

只要犯罪嫌疑人達到刑事責任年齡，就認為其具有刑事責任能力。如果犯罪嫌疑人一方提出證據，主張不具有刑事責任能力，偵查機關應當補強證明，證據主要包括：

(1)精神病鑒定;

(2)證人證言，包括周圍居民、老師、同學、同事對犯罪嫌疑人行為能力的評價;

(3)知情者證明犯罪嫌疑人一方提供的鑒定意見是偽造的或者鑒定人無鑒定資格或者鑒定人被收買，以證明犯罪嫌疑人提供的證據不可信。

根據以上證據，綜合評價犯罪嫌疑人的刑事責任能力。

(四)對犯罪主客觀方面的證明

證明犯罪主客觀方面的方法主要是勘驗、檢查，扣押書證、物證，鑒定，詢問證人，訊問犯罪嫌疑人，推定等。

1.勘驗、檢查

(1)對犯罪嫌疑人住所勘驗、檢查，扣押犯罪嫌疑人占有公司、企業的財物，以證明非法占有;

(2)對犯罪嫌疑人辦公場所勘驗、檢查，扣押犯罪嫌疑人偽造的報銷憑證，私刻的公章、財務章，簽訂的虛假合同，以證明犯罪手段。

2.扣押書證、物證

(1)扣押有關犯罪嫌疑人身份、職務的書證，包括聘書、代表證、委員證、勞動合同等，以證明其身份;

(2)扣押犯罪嫌疑人私刻的公章、財務章，模仿他人的簽字，與他人簽訂的虛假合同，以證明其侵占手段：

(3)扣押或調取公司、企業財物的產權證明，調取公司、企業成立的證明、營業執照，公司、企業的章程，以證明公司、企業的性質及財產所有權;

(4)扣押被犯罪嫌疑人占有的公司、企業財產的所有權憑證，占有的贓款、贓物，以證明其非法占有。

3.鑒定

(1)對犯罪嫌疑人報銷的發票、簽訂的合同、控制的印章鑒定，以證明其是否真實;

(2)對犯罪嫌疑人占有的公司、企業財產鑒定，以證明財產的價值。

4.詢問證人

(1)犯罪嫌疑人何時占有公司、企業的財產，占有財產的名稱、數量、占有財產的方法，公司、企業有無向其索要，犯罪嫌疑人有無歸還，以證明其非法占有的目的;

(2)犯罪嫌疑人何時在公司、企業任職，所任職務，主管范圍，以證明能否利用職務便利;

(3)犯罪嫌疑人與公司、企業有無簽訂勞動合同，公司、企業是否拖欠其工資，公司、企業與其有無債權、債務糾紛，以證明案件性質;

(4)犯罪嫌疑人占有公司、企業財物的手段、方法、數量，有無同案犯，以證明犯罪嫌疑人、犯罪行為。

5.訊問犯罪嫌疑人

(1)在公司、企業擔任的職務，主管的范圍，以證明能否利用職務之便;

(2)以何種手段占有公司、企業的財產，以證明是否利用職務之便;

(3)公司、企業的性質，與公司、企業有無債權、債務糾紛，公司、企業是否拖欠自己的工資，以證明案件性質;

(4)占有公司、企業財產的名稱、數量、價值，公司、企業財產的去向，以證明非法占有的數額;

(5)有無同案犯，相互關系，贓款、贓物如何分配，以證明是否團伙犯罪、主犯、從犯。

6.推定

(1)犯罪嫌疑人以偽造的發票或虛假的債權證明，占有公司、企業財物;

(2)犯罪嫌疑人私自變更公司、企業財物的產權證明，將公司、企業的財物置于自己或他人名下;

(3)犯罪嫌疑人將公司、企業財物據為己有，經催告后，拒不返還。

如果以上事實查證屬實，推定犯罪嫌疑人意圖非法占有。

(五)對有關量刑情節的

1.對犯罪嫌疑人是否累犯：有無前科的證明，證據主要是法院的判決書、公安網上的資料、證人證言。

2.對犯罪嫌疑人在共同犯罪中的作用、地位的證明，證據主要有同案犯的證言、占有贓款、贓物的份額。

3.對公司、企業生產經營影響的證明，證據主要有證人證言、鑒定。

4.對犯罪嫌疑人有無投案自首、檢舉立功，是否賠償公司、企業財產損失的證明，證據主要有證人證言、公安機關的記錄。

(六)補強證明

1.證人、被害人改變證言的，偵查機關應當補強證明，證據包括：

(1)知情者證言，以證明證人、被害人受到犯罪嫌疑人或其親屬的威脅或收買;

(2)錄音錄像，以證明證人、被害人當初的陳述具有客觀性、合法性。

2.犯罪嫌疑人提出證據，主張占有公司財物具有合法性的，偵查機關應當補強證明，證據包括：

(1)鑒定意見，以證明犯罪嫌疑人提供的簽字或合同是偽造的;

(2)證人證言，以證明犯罪嫌疑人與被害人不存在債權債務糾紛;

(3)證人證言，以證明雖然被害人拖欠犯罪嫌疑人的工資，但犯罪嫌疑人占有的財產與拖欠其工資有重大差距。