不良資產包的處理方式包括什么

來源: 律霸小編整理 · 2025-07-16 · 1425人看過

一、不良資產包的處理方式包括什么

1、常規催收

對一些尚在經營、有翻盤機會且有償債意愿的債務人,可采用直接催收方式,但應密切監控債務人的經營狀況、還款能力、涉訴案件、逃廢債務、其他債權人追索等情況,避免被債務人玩弄。

2、和解清收

可綜合考慮已查控財產的種類、價值、處置難度、處置時間,評估回報期望、回報周期,債務人的背景能量、對抗性,及債務人的其他可供執行的財產情況、負債情況、不可知的障礙因素、其他債權人的執行力度等等,決定是否與債務人和解。

3、訴訟清收

在論證可行性及成本控制的基礎上,根據債務人的財產情況,合理確定行動的時機、方式、標的和申請財產保全。

裁決生效后,債權人應盡快申請執行。對違法、顯失公平的裁決,債權人應及時上訴、申訴。

4、追加償債主體

債權人經調查取證,在獲得確鑿證據下可依據相應法律規定,在執行程序中申請追加、或者通過訴訟程序要求相關主體對債務人的債務承擔責任。

5、債務重組

應對債務人的償債能力進行分析,謹慎確定重組方案并落實擔保條款(尤其要增加股東、實際控制人及其近親屬作連帶擔保)和相應保障(查控)措施,督促債務人(擔保人)履行約定義務,防止債權被懸空。

6、以物抵債

如果債務人已喪失現金償還能力,或者債務人的其他債權人強勢,或者債權人的目的就是以物抵債,可同意以物抵債。

應當優先接受產權清晰、權證齊全、具有獨立使用功能、易于保管、變現能力強、有升值空間的實物類資產抵債,須及時接收抵債物且盡快辦理產權過戶手續。

7、債轉股

對于一些尚有經營前景、有還款誠意、可以信任及合作且債務負擔不重的債務人,或基于特殊目的,債權人可以采用債權轉股權或以實物抵債后作價入股企業的方式實現債權。

8、盤活重整

對于有優質項目(如一線城市的房地產項目)、只限于資金周轉不靈或融資能力不足的債務人,可以考慮通過盤活重整的方式實現債權。

對于產業正常、前景優良,只因杠桿過高、高利息、債務負擔重而導致流動性不足的債務人,可以采取債轉股、引入并購基金、說服原股東出讓部分股權、凍結債務、注入新的流動資金等重組方式,由新的管理者接管企業權力,在營運管理和財務上給予債務人支持與提升。

9、轉讓債權

適宜以轉讓方式處置的項目包括:未掌握財產的;司法處置難度很大或處置時間很長的;自身團隊在該地區人脈、資源較薄弱的;債務人很有背景且對抗性很強的。

10、資產證券化

受制于法律、稅務和市場接受程度,目前只有國有銀行及四大AMC才有辦法操作,普通債權人難以推動。

11、申請強制清算

對于債務人的股東(開辦單位)、實際控制人有還債能力的案件,債權人可以向法院申請對債務人進行強制清算。

如果上述單位/人員不配合清算的,法院會以無法清算為由裁定終結強制清算程序,債權人可以依據該份裁定根據《公司法》司法解釋二另案起訴要求債務人的股東等清算義務人承擔責任。

12、申請破產清算

對于①債務人的財產已經被另案查封、而首封法院又按查控順序分配執行款、預估己方難以受償的案件,②或者債務人惡意轉移或處分財產(惡意抵押、惡意單獨清償)、難以行使撤銷權或代位權的案件,③或者認為債務人賬目混亂、存在公款私存或關聯人侵吞公司財物嫌疑或懷疑債務人對關聯人有大額應收債權的,④或認為債務人會擔心進入破產程序暴露黑幕的案件,⑤或債務人本來還有重整盤活的機會但其過于囂張拒不配合的案件,應敢于申請債務人破產加以脅制。

13、申請追究刑事責任

這是追債的終極法律手段,可以應用于追債案件的相關罪名包括:①拒不履行生效裁決罪(新民訴法規定債權人可自訴);②偽證罪、幫助偽證罪或妨礙作證罪;③虛假訴訟罪;④追究轉貸謀利罪。

以及其他罪名,包括:①虛報注冊資本罪,虛假出資、抽逃出資罪;②妨害清算罪;③隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪;④虛假破產罪;⑤徇私舞弊低價折股、出售國有資產罪;⑥騙取貸款、票據承兌、金融票證罪;⑦貸款詐騙罪;⑧合同詐騙罪;⑨偽造、變造、買賣國家機關、公文、證件、印章罪;⑩偽造公司、企業、事業單位、人民團體印章罪等。

二、?相關法律依據

《加強金融機構依法收貸、清收不良資產的法律指導意見》

1、采取適當法律措施,對逾期貸款進行有效催收。金融機構可以采取以下法律措施,對逾期貸款進行催收:

(一)有約定的,直接從借款人或保證人的存款賬戶上扣收款項;

(二)向債務人、保證人主張債權,直接要求債務人、保證人履行債務。根據《中華人民共和國民法通則》第140條

最高人民法院司法解釋的規定,債權人主張權利是導致訴訟時效中斷的一種方式。從中斷時起,訴訟期間重新計算。催款通知書是債權人主張權利的憑證,可以引起訴訟時效的中斷。為防止逾期貸款超過訴訟時效期間導致喪失法律保護,金融機構應當在訴訟時效期間內向債務人及時發出催款通知書,催款通知書應當由債務人簽字蓋章,簽署回執;對于保證貸款,根據《擔保法》的規定,金融機構應當在合同約定的保證期間或法律規定的保證期間向保證人發出催款通知書,由保證人簽字蓋章。

當借款人、保證人的法定代表人、主要負責人或財務部門負責人等有關人員拒絕在催款通知書上簽字蓋章時,各金融機構可以根據實際情況,立即起訴借款人和(或)保證人,也可以根據《公證條例》的規定,請公證機關進行公證;對已經超過訴訟時效的債權,金融機構可采取措施與債務人達成還款協議,或根據《最高人民法院關于超過訴訟時效期間借款人在催款通知單上簽字或蓋章的法律效力問題的批復》,向債務人發出催款通知書,由債務人在催款通知書上簽字、蓋章。

(三)在符合法律規定的條件下申請人民法院強制執行借款人、保證人的財產或向人民法院申請支付令。

(四)行使代位權。當債務人無力履行債務,同時債務人享有別的債權卻怠于行使,致使金融機構的到期債權不能實現的,金融機構可以根據《最高人民法院關于<合同法>司法解釋》第一部分第十一條向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。

(五)行使撤銷權。如發生債務人放棄到期債權,無償轉讓財產,以明顯不合理的低價轉讓財產等情況,致使金融機構的到期債權不能實現的,金融機構可以請求人民法院撤銷債務人的以上行為。撤銷權自金融機構知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。

(六)行使抵銷權。若金融機構與債務人之間互負有到期債務,該債務的標的物種類、品質相同,金融機構可根據《合同法》第九十九條的規定,將自己的債務與對方的債務抵銷,但依照法律規定或者按照合同性質不得抵銷的除外。金融機構在主張抵銷時應當通知對方,通知自到達對方時生效,抵銷不得附條件或者附期限。

(七)提前追究違約責任。債務人明確表示或者以自己的行為表明不履行債務的,金融機構可以根據《合同法》108條的規定,在債務履行期屆滿之前要求債務人承擔違約責任。

(八)申請破產。對用以上手段仍無法收回的貸款,金融機構可申請借款人、保證人破產。

三、企業不良資產主要指什么

不良資產包括已經從企業賬面核銷資產以及企業未核銷但已計提減值準備的各類資產,主要包括以下方面:

1、實物類不良資產。實物類不良資產主要是指因市價持續下跌、技術陳舊、長期閑置等原因導致可收回金額低于賬面價值的設備、房屋建筑物以及成本高于可變現凈值的存貨、在建工程等具有實物形態的不良資產。

2、債權類不良資產。債權類不良資產是指長期難以回收的、預計可能產生壞賬損失的應收賬款、其他應收款、擔保損失及其他不良債權。

3、股權類不良資產。股權類不良資產是指長期投資可收回金額低于其賬面價值的長期股權投資損失。

以上就是關于不良資產包的處理方式包括什么的相關內容,根據以上內容可知,不良資產的處理方法眾多,常見的有法定拍賣、重組等,希望小編的回答對您有幫助!如果您還有任何疑問或者法律問題,歡迎到律霸網進行法律咨詢。

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