各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

　　修訂后的《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國證券法》已于2005年10月27日經(jīng)十屆全國人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，將于2006年1月1日起施行。公司法和證券法是建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要法律，也是規(guī)范資本市場(chǎng)運(yùn)行的基本法律。為確保這兩部法律的順利實(shí)施，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

　　一、充分認(rèn)識(shí)實(shí)施修訂后的公司法、證券法的重要意義。修訂后的公司法、證券法在總結(jié)近年來實(shí)踐的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活的變化和運(yùn)行規(guī)律，對(duì)原有公司法律制度、證券法律制度作了較大的調(diào)整、補(bǔ)充和修改，對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行了完善和創(chuàng)新。這兩部法律的修訂適應(yīng)了現(xiàn)實(shí)生活的客觀需要，有利于深化經(jīng)濟(jì)體制改革和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有利于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善。實(shí)施好修訂后的這兩部法律，對(duì)培育成熟完善的市場(chǎng)主體，規(guī)范和促進(jìn)公司發(fā)展，保護(hù)公司、股東、債權(quán)人以及職工等合法權(quán)益，提高上市公司質(zhì)量，推動(dòng)資本市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展將發(fā)揮重要作用。地方各級(jí)人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門要充分認(rèn)識(shí)實(shí)施修訂后的公司法、證券法的重要意義，切實(shí)做好有關(guān)工作。

　　二、深入開展學(xué)習(xí)宣傳，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。修訂后的公司法對(duì)公司的注冊(cè)資本制度、公司治理結(jié)構(gòu)、股東權(quán)利保護(hù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、合并分立制度等作出了比較全面的修改，增加了法人人格否認(rèn)、關(guān)聯(lián)關(guān)系規(guī)范、累積投票、獨(dú)立董事等方面的規(guī)定。修訂后的證券法加強(qiáng)了證券公司的內(nèi)控制度，強(qiáng)化了證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)，完善了證券違法行為的法律責(zé)任，增加了證券發(fā)行上市保薦、證券投資者保護(hù)基金、證券發(fā)行交易的預(yù)先披露等新制度，為穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營，創(chuàng)建證券衍生品種，推進(jìn)證券期貨交易，拓寬資金合規(guī)入市渠道，逐步開展融資融券等創(chuàng)造了條件。這些制度創(chuàng)新需要進(jìn)行廣泛深入的學(xué)習(xí)、宣傳，使全社會(huì)了解和掌握。法制辦要會(huì)同有關(guān)方面制定學(xué)習(xí)、宣傳的具體方案。要通過組織形式多樣的講座、研討等，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)人員的培訓(xùn)，及時(shí)轉(zhuǎn)變政府職能和工作方式，依法行政。新聞媒體要圍繞修訂公司法和證券法的背景、主要內(nèi)容、實(shí)施意義以及各地區(qū)、各部門貫徹落實(shí)的有效措施開展宣傳，對(duì)社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問題進(jìn)行正面引導(dǎo)。

　　三、認(rèn)真做好公司法、證券法修訂前后相關(guān)工作的銜接。這次公司法、證券法的修訂涉及相關(guān)管理體制和部門職責(zé)的調(diào)整，為防止有關(guān)管理工作脫節(jié)，要認(rèn)真做好有關(guān)銜接工作。

　　一是要及時(shí)調(diào)整公司注冊(cè)登記工作。依照修訂后的公司法、證券法，股份有限公司的設(shè)立不再需要經(jīng)過國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，但涉及公開發(fā)行股票的，須經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。工商總局要針對(duì)上述變化，修改相關(guān)公司注冊(cè)登記規(guī)定，加強(qiáng)注冊(cè)登記管理。

　　二是要嚴(yán)格證券發(fā)行管理。依照修訂后的證券法關(guān)于公開發(fā)行證券一律須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)和國務(wù)院授權(quán)的部門要針對(duì)當(dāng)前的實(shí)際情況，抓緊研究制定相關(guān)規(guī)定，明確核準(zhǔn)條件和程序，并建立相應(yīng)的證券登記、托管、結(jié)算制度。在有關(guān)配套規(guī)定發(fā)布前，要防止一哄而上、濫發(fā)證券。證監(jiān)會(huì)除繼續(xù)正常受理公開發(fā)行股票并上市交易的申請(qǐng)外，暫不受理其他公開發(fā)行股票的申請(qǐng)，各級(jí)工商登記機(jī)關(guān)也暫不受理相應(yīng)的登記注冊(cè)申請(qǐng)。對(duì)非法買賣非依法發(fā)行的證券，或者為非依法發(fā)行的證券提供代理交易、轉(zhuǎn)讓托管等服務(wù)的，證監(jiān)會(huì)、公安部、工商總局等有關(guān)部門要會(huì)同地方人民政府，依法進(jìn)行查處。

　　三是要加強(qiáng)證券交易管理。依照修訂后的證券法，依法公開發(fā)行的證券除在上海、深圳證券交易所上市交易外，還可以在經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓?；谝酝慕?jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，推進(jìn)多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)，必須有組織、有步驟地穩(wěn)妥推進(jìn)，在國務(wù)院統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，地方各級(jí)人民政府、國務(wù)院有關(guān)部門不得擅自設(shè)立證券交易場(chǎng)所或者利用現(xiàn)有交易平臺(tái)提供證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)。證監(jiān)會(huì)要會(huì)同國務(wù)院有關(guān)部門抓緊研究多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)方案，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　四、加強(qiáng)實(shí)施工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，抓緊制定、清理相關(guān)行政法規(guī)和規(guī)章。地方各級(jí)人民政府、國務(wù)院有關(guān)部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)實(shí)施工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行修訂后的公司法、證券法的各項(xiàng)規(guī)定，各司其職、各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合。證監(jiān)會(huì)要與國務(wù)院有關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)作，落實(shí)法律賦予的執(zhí)法職權(quán)和手段，與有關(guān)部門共同加強(qiáng)對(duì)資本市場(chǎng)的監(jiān)管，采取有效措施防范和化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，共同營造良好的資本市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境。國資委等負(fù)有國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)的部門要根據(jù)修訂后的公司法的規(guī)定，進(jìn)一步完善國有獨(dú)資公司、國有控股公司的治理結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)國有企業(yè)股份制改革。

　　國務(wù)院有關(guān)部門要依據(jù)修訂后的公司法、證券法，抓緊進(jìn)行上市公司監(jiān)管、證券公司監(jiān)管、證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置、金融控股公司監(jiān)管等有關(guān)行政法規(guī)的起草工作，盡快提交國務(wù)院審議；適時(shí)推出證券信用交易制度的有關(guān)方案，為資金合規(guī)入市創(chuàng)造條件。法制辦要組織有關(guān)部門對(duì)現(xiàn)行與公司法、證券法有關(guān)的行政法規(guī)和規(guī)章進(jìn)行專項(xiàng)清理，凡與修訂后的公司法、證券法不一致的行政法規(guī)、規(guī)章，要開展修訂或者廢止工作。工商總局等有關(guān)部門要抓緊進(jìn)行《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》等行政法規(guī)的修訂工作，對(duì)與公司登記相關(guān)的規(guī)章進(jìn)行全面清理。財(cái)政部要進(jìn)一步修改完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。發(fā)展改革委要會(huì)同人民銀行、證監(jiān)會(huì)等部門和單位研究完善企業(yè)債券法律制度。法制辦、公安部、工商總局、證監(jiān)會(huì)等部門和單位要積極與有關(guān)方面進(jìn)行溝通，配合有關(guān)方面對(duì)刑法有關(guān)公司、證券犯罪的條款作出相應(yīng)修改，或者作出立法、司法解釋，盡快調(diào)整經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定。各省、自治區(qū)、直轄市人民政府也要結(jié)合修訂后的公司法、證券法的有關(guān)規(guī)定，完善有關(guān)政府規(guī)章。

　　各地區(qū)、各部門在接到本通知后，要結(jié)合本地區(qū)、本部門的實(shí)際情況，制訂具體措施，認(rèn)真貫徹落實(shí)。對(duì)實(shí)施中的有關(guān)重要情況和問題，要及時(shí)報(bào)告國務(wù)院。

　　二○○五年十二月二十三日