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財政部關于１９９８年１０年期附息債發行事項的通知

來源: 律霸小編整理 · 2020-12-31 · 2384人看過

　　中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行，中央國債登記結算有限責任公司，全國銀行間同業拆借中心：

　　根據財政部1998年第8號公告，現就1998年10年期附息債（以下簡稱本期國債）發行的有關事項通知如下：

　　一、發行對象

　　本期國債面向中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行（以下簡稱各承購銀行）定向發行。

　　二、發行數額及條件

　　1.本期國債計劃發行總額1000億元，以附息債方式發行，期限10年，年利率5.5％。在發行期內，如遇銀行存貸款利率調整，尚未繳款的本期國債，其發行利率的調整規定由財政部另行通知。

　　2.本期國債從劃款日開始計息，財政部按年支付利息，利息支付日為每持滿一年的對月對日（節假日順延，下同），到期由財政部償還本金并支付最后一年利息。

　　3.本期國債為記帳式國債，在中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央公司）托管注冊，財政部委托中央公司辦理本期國債的利息支付及還本事宜。

　　4.本期國債不面向社會發售，各承購銀行及其分支機構不得以任何形式面向社會分銷。

　　三、發行方式及發行款的繳納

　　1.本期國債采取承購的方式發行，各承購銀行的承購數額為：中國工商銀行500億元，中國農業銀行200億元，中國銀行100億元，中國建設銀行200億元。

　　2.為滿足經濟發展對資金的需求，加強財政、貨幣政策的協調運作，各承購銀行應在規定的日期（含本日）前，分批將承購款項劃入財政部指定帳戶，第一批發行700億元，其中中國工商銀行350億元、中國農業銀行140億元、中國銀行70億元、中國建設銀行140億元，繳款時間為9月4日。以后批次牌銘及劃款時間和數額另文通知。

　　收款單位：財政部國債金融司

　　開戶銀行：中國人民銀行國庫局

　　帳號：0215001－9803

　　匯款用途：1998年10年期附息債發行款

　　3.繳款日期以財政部指定帳戶收到款項為準，逾期繳納款項視為滯納款，財政部將就滯納部分按每日萬分之四的比例扣罰違約金（先從發行費中抵扣）。

　　4.財政部在足額收到本期國債各期發行款后，根據各銀行的承購數額分批發出確認，通知中央公司在各承購銀行的證券帳戶上記入相應數額的本期國債。

　　四、帳務核算及手續費比例

　　1.本期國債為各承購銀行債券類資產，計入長期投資科目，其賬務管理按長期投資科目的有關規定執行。

　　2.本期國債發行費率為承購額的1‰，財政部在足額收到本期國債各期發行款后5日內（不含節假日），撥付各承購銀行的指定帳戶。

　　3.本期國債利息支付手續費率及兌付費率為資金支付額的0.5‰，財政部在每年支付利息及到期兌付本金時一并撥付。

　　五、上市交易

　　1.本期國債在全國銀行間同業拆借市場上市交易，具體辦法由財政部商中國人民銀行制定。