第一條　為了加強對同業拆借的管理，規范同業拆借活動，維護同業拆借雙方的合法權益，根據《中華人民共和國銀行管理暫行條例》特制定本辦法。

　第二條　同業拆借是銀行、非銀行金融機構之間相互融通短期資金的行為。凡經中國人民銀行批準，并在工商行政管理機關登記注冊的銀行和非銀行金融機構均可參加同業拆借。人民銀行、保險公司、非金融機構和個人不能參加同業拆借活動。

　第三條　中國人民銀行及其分支機構是同業拆借的主管機關，負責管理、組織、監督和稽核同業拆借活動。

　第四條　同業拆借應堅持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原則。

　第五條　各銀行和非銀行金融機構拆出資金限于交足存款準備金和留足必要的備付金之后的存款，嚴禁占用聯行資金和中央銀行貸款進行拆放；拆入資金只能用于彌補票據清算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要，嚴禁用拆借資金發放固定資產貸款。

　第六條　各銀行和非銀行金融機構要根據本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數量。各銀行每月日平均拆入資金余額，不得超過其上月末各項存款余額的５％；城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的最高比例為２：１；其他金融機構每月日平均拆入資金余額，不得超過其自有資本金。

　第七條　同業拆借資金的期限和利率高限由中國人民銀行總行根據資金供求情況確定和調整，拆借雙方可在規定的限度之內，協商確定拆借資金的具體期限和利率。

　第八條　同業拆借利息及服務費收入一律轉帳結算，不得收取現金。在利息或服務費之外，不得以任何形式收取“回扣”和“好處費”。

　第九條　參加同業拆借的雙方必須簽訂拆借合同，合同內容包括拆借金額、期限、利率、資金用途和雙方的權力、義務等。對違反合同的，要嚴格按照《中華人民共和國經濟合同法》的有關規定予以處理。同業拆借要逐步實現票據化，可以用銀行承兌匯票或有價證券作為抵押，經人民銀行批準，專業銀行可以簽發限在金融機構之間轉讓的同業拆借票據。

　第十條　為了促進同業拆借活動的發展，在經濟比較發達、融資量比較大的城市，可以在原有資金市場的基礎上重新組建金融市場，原則上一個城市設立一家。設立金融市場一律要報經人民銀行各省、自治區、直轄市和計劃單列城市分行批準。

　第十一條　金融市場實行會員制，由人民銀行牽頭組織，各銀行和其他金融機構參加。市場的日常工作，由人民銀行及會員行指派專人辦理。
　　金融市場可以根據需要設立會員基金，用于調劑會員之間的資金頭寸。

　第十二條　金融市場是金融機構進行同業拆借、證券交易和其它金融市場活動的場所，市場的宗旨是為各金融機構相互融通短期資金、集中進行證券交易和其它金融市場活動提供服務。其作為同業拆借場所主要職責是：
　　（一）管理同業拆借會員基金；
　　（二）代理跨地區同業拆借業務；
　　（三）提供市場信息、咨詢服務；
　　（四）辦理人民銀行批準及委托交辦的其他業務。
　　其集中進行證券交易和其它金融市場活動的職責和管理辦法，由中國人民銀行總行另行發文。

　第十三條　同城金融機構之間的拆借要同票據清算相結合，參加金融市場資金拆借活動的會員，因票據清算發生頭寸不足，可由金融市場統一使用會員基金調劑解決。跨地區的同業拆借采取兩種形式，一種是委托金融市場辦理；另一種是由拆借雙方自行聯系辦理。凡自行辦理的辦完拆借手續后，拆借雙方要及時向本地的金融市場報送成交情況報告單，報告單上要寫明拆出拆入單位、拆借額度、期限、利率、資金用途、拆借余額占存款或資本金的比例等。金融市場發現問題要及時報告人民銀行處理。

　第十四條　各銀行、非銀行金融機構以及金融市場，都要按照人民銀行的統一要求，按月向當地人民銀行報送資金拆借統計表，寫明拆借資金的額度、期限、利率、資金投向等情況。

　第十五條　中國人民銀行及其分支機構有權對違反本辦法第二、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四條款的單位給予以下處罰：
　　（一）通報批評；
　　（二）責令其停止拆借活動，退還拆借的資金；
　　（三）沒收非法所得；
　　（四）按照《金融稽核檢查處罰規定》處以一定數額的罰款；
　　（五）收回中央銀行的短期貸款。
　　以上處罰可以并處。

　第十六條　人民銀行各省、自治區、直轄市和計劃單列城市分行可根據本辦法制定同業拆借管理的實施細則，報人民銀行總行備案。已經制定的有關規定和管理辦法，凡與本辦法有抵觸者，以本辦法為準。

　第十七條　本辦法由中國人民銀行總行制定、修改與解釋。

　第十八條　本辦法自公布之日起實行。