各具有主承銷(xiāo)資格的證券公司（資產(chǎn)管理公司）、具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

　　為加強(qiáng)對(duì)通過(guò)發(fā)審會(huì)的申請(qǐng)首發(fā)、增發(fā)、配股公司會(huì)后事項(xiàng)的監(jiān)管，確保擬發(fā)行公司符合發(fā)行上市條件，督促其切實(shí)按照《證券法》、《公司法》及信息披露準(zhǔn)則的規(guī)定，做到信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、充分和及時(shí)，降低發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對(duì)主承銷(xiāo)商、律師事務(wù)所及會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出如下工作要求：

　　一、對(duì)通過(guò)發(fā)審會(huì)的擬發(fā)行公司，在獲準(zhǔn)上市前，主承銷(xiāo)商和相關(guān)專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)，對(duì)擬發(fā)行公司是否發(fā)生重大事項(xiàng)給予持續(xù)、必要的關(guān)注。

　　所謂重大事項(xiàng)是指可能影響本次發(fā)行上市及對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的應(yīng)予披露的事項(xiàng)。

　　二、擬發(fā)行公司在發(fā)審會(huì)后至招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明并對(duì)招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露，主承銷(xiāo)商及相關(guān)專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)在收到上述補(bǔ)充材料和說(shuō)明后，將按審核程序決定是否需要重新提交發(fā)審會(huì)討論。

　　三、在對(duì)擬發(fā)行公司的申請(qǐng)文件進(jìn)行封卷時(shí)，擬發(fā)行公司應(yīng)提供經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核、根據(jù)發(fā)審委意見(jiàn)修改并經(jīng)全體董事簽署的招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)（封卷稿），其中發(fā)行價(jià)格、發(fā)行時(shí)間及發(fā)行方案待定。

　　四、擬發(fā)行公司在刊登招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)的前一工作日，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說(shuō)明擬刊登的招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)與招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)（封卷稿）之間是否存在差異，主承銷(xiāo)商及相關(guān)專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明和承諾。發(fā)行人律師還應(yīng)出具補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)，說(shuō)明已對(duì)所有與本次發(fā)行上市有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。中國(guó)證監(jiān)會(huì)同時(shí)將上述文件歸檔。

　　五、招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第一個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書(shū)面說(shuō)明，主承銷(xiāo)商和相關(guān)專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

　　如發(fā)生重大事項(xiàng)導(dǎo)致擬發(fā)行公司不符合發(fā)行上市條件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依照有關(guān)法律、法規(guī)及前述第二條第二款執(zhí)行。

　　如發(fā)生重大事項(xiàng)后擬發(fā)行公司仍符合發(fā)行上市條件的，擬發(fā)行公司應(yīng)在報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后第二日刊登補(bǔ)充公告。

　　六、申請(qǐng)直接上市及發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的公司的會(huì)后事項(xiàng)處理參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　七、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　二零零二年二月三日