私分國有資產罪判決書

被告人湯某，女，1944年1月22日生，漢族，出生地上海市，中專文化，原系**浦東聯合信托投資有限責任公司漕河涇證券交易營業部經理;戶籍上海市徐匯區龍漕路135弄11號302室，住徐匯區田林十二村29號403室;因本案于1999年7月12日被取保候審。

辯護人葉xx，上海市明-鴻律師事務所律師。

辯護人郭xx，上海市南-浦律師事務所律師。

上海市浦東新區人民檢察院以滬浦檢經起(2000)6號起訴書指控被告人湯某犯私分國有資產罪，于2000年2月24日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。上海市浦東新區人民檢察院指派代理檢察員宗*鈞出庭支持公訴，被告人湯某及其辯護人葉*榮、郭*敏到庭參加訴訟。現已審理終結。

上海市浦東新區人民檢察院指控:被告人湯某于1994年4月至1998年8月期間，利用擔任中國農業銀行上海信托投資公司漕河涇證券交易營業部副經理、經理，**浦東聯合信托投資有限責任公司漕河涇證券交易營業部經理，負責營業部全面管理的職務便利，經與營業部人員商議，決定私設小金庫，用于內部職工私分獎金。期間，私設十多個帳戶，將私自進行新股、國債交易及以差旅費、水電費等名義虛列成本所產生的利潤進入小金庫帳戶;將公司錯劃入該營業部的105.4萬元也存入小金庫。營業部將上述款項以單位名義用于內部全體工作人員發放獎金。經審計，營業部共私分人民幣208余萬元。1999年7月，被告人湯某向公司主動交代了上述犯罪事實。上海市浦東新區人民檢察院當庭出示了有關企業法人營業執照、企業申請變更登記注冊書、驗資證明表、驗資報告，被告人的任職情況等證明，證人王-軍、徐-雯、鄒-俊、吳-云、蔡*芳、張*英的證言，司法會計鑒定書、案發經過，以證明上述指控。上海市浦東新區人民檢察院認為，按照《中華人民共和國刑法》第三百九十六條第一款、第六十七條第一款之規定，被告人湯某的行為已構成私分國有資產罪，依法應予懲處。

被告人湯某對上述指控無異議。辯護人對本案定性無異議，但認為公司錯劃的105.4萬元，不應作為私分國有資產的數額來認定;被告人單位是以國有資產為主的控股公司，不等于國有資產公司;被告人能自首，積極退賠，建議對其免予刑事處罰。庭審中，被告人湯某及其辯護人均未出示證據。

經審理查明:1994年4月至1998年8月間，被告人湯某擔任中國農業銀行上海信托投資公司漕河涇證券交易營業部副經理(主持工作)、經理、**浦東聯合信托投資有限責任公司漕河涇證券交易營業部經理，負責營業部的全面管理工作。期間，被告人湯某為謀取小團體利益，給營業部內部職工多發獎金，與營業部其他人員商議后決定私設小金庫。自1994年9月至1998年9月，該營業部先后設立了15個帳戶，以公司信托代辦處的名義開展信托業務，并私自進行新股、國債交易，所獲利潤均進入小金庫帳戶;同時以差旅費、水電費、房租等名義虛列成本，將利潤轉入小金庫帳戶;1996年11月，公司因工作失誤錯劃入該營業部的105.4萬元也被列入小金庫帳戶。營業部將上述應上繳公司的款項以單位名義用于平時內部全體工作人員發放獎金。經司法會計鑒定中心鑒定，該營業部共私分國有資產達人民幣2080714.34元。1999年7月，被告人湯某向公司主動交代了上述犯罪事實。認定上述事實，有下列證據:有關企業法人營業執照、企業申請變更登記注冊書、驗資證明表、驗資報告證明被告人湯某單位的經濟性質及經營方式等。被告人單位出具的湯某任職情況證明證實湯某作為漕河涇證券部經理，負責對營業部的全面管理。浦東新區國資辦出具的證明證實**浦東聯合信托投資有限責任公司錯劃入**涇證券營業部的資金屬公司所有;營業部對外發放貸款、買賣新股和國債獲取的利差及以各種費用名義虛列成本轉移的利潤，均屬公司所有，**浦東聯合信托投資有限責任公司的資產屬國有控股的法人資產。被告人單位出具的證明證實**涇證券營業部將200余萬元以獎金形式分配給職工的收益應歸公司所有。證人王-軍、徐-雯、鄒-俊、吳-云證實，湯某做漕河涇證券部負責人期間，由湯組織幾人商量后，決定私設小金庫，私自做信托業務，利潤用于內部職工發放獎金，同時將公司劃入的105.4萬元劃入小金庫，也作為獎金發放給職工。證人蔡*芳證實，營業部發放獎金時，曾從其保管的手續費、回扣等費用中支出。證人張*英證實由湯某決定設立小金庫，做委貸等業務，利潤用于職工發獎金。司法會計鑒定中心出具的司法會計鑒定書證實1997年10月至1998年8月期間，**浦東聯合信托投資有限責任公司**涇證券營業部非正常發放獎金為2080714.34元。案發經過證實被告人湯某有自首行為。以上證據，均經庭審質證屬實，證據確鑿、充分，被告人湯某所作的具體作案經過與上述證據均相吻合，足以認定。

關于公司錯劃入**涇證券營業部的105.4萬元是否應作為私分國有資產的數額來認定的問題，因湯某為了給職工多發獎金而私設小金庫，主觀上有私分國資的故意，客觀上營業部設立的15個小金庫帳戶內錢均為國有，無私人資金，所以辯護人的意見，不予采納。**浦東聯合信托投資有限責任公司是以國有資產為主的控股公司，其資產應為國有資產，辯護人的意見，不予采納。

本院認為，被告人湯某作為單位直接負責的主管人員，違反國家規定，以單位名義將國有資產集體私分給個人，數額巨大，其行為已構成私分國有資產罪。被告人湯某能自首，依法從輕處罰。鑒于湯某在庭審中交代認罪態度較好，且已將自己所私分到的錢款退繳，確有悔罪表現，可對其宣告緩刑。為嚴肅國家法制，保障國有資產不受侵犯，依照《中華人民共和國刑法》第三百九十六條第一款、第五十三條、第六十四條、第六十七條、第七十二條、第七十三條之規定，判決如下:

一、被告人湯某犯私分國有資產罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，罰金人民幣三千元(判決生效后三個月內繳納)。

(緩刑考驗期限，從判決確定之日起計算)

二、被告人湯某已退繳的人民幣10.4萬元，發還**浦東聯合信托投資有限責任公司;其他未退繳的人民幣922714.34元，予以追繳后發還**浦東聯合信托投資有限責任公司。

如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內，通過本院或者直接向上海市第一中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應當提交上訴狀正本一份、副本兩份。

審判長孫**

審判員董*

代理審判員韓

二〇一六年九月一日

書記員張*

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