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寧波
票據貼現利率
其套算公式為：
一般貸款利率貼現率=——————————————(1+貼現期)×一般貸款利率從這里我們不難看出，其實貼現率只是個比值，將來的預計收益跟現值的一個比值。所以引用到外貿上就成了現在的1美金到了將來(也就是退稅下來之后)可以有多少的RMB的問題。貼現率也就成了外貿中的1美金=?RMB的問題!
因為存在著退稅，所以才會出現外貿貼現率這個名詞，才會有預計收入，不然的話外貿的貼現率就等于國家的匯率.
現在談一下這個貼現率怎么來的問題：
打個比方，假定匯率=8.07，退稅率=13%。那么現在我1美金可以換多少RMB呢?
1美金=8.07元，如果沒有退稅。現在存在了退稅，那么你的退稅收入是多少?
退稅收入=出口商品購進價(含[[增值稅]])÷(1+增值稅率)×退稅率退稅收入=8.07*0.13/1.17=0.897元(8.07按全額增值稅來假設)，這樣的話其實你買該產品的成本就只等于8.07-0.897=7.173。轉換成美金就=7.173/8.07=USD0.889.
也就是說到了遠期你就相當于用USD0.889買了現在USD1的產品。這樣我們就不難知道我們到了遠期我們如果用1美金能換多少RMB了=1/0.889*8.07=9.078RMB
上面的結論我們不難看出，最后我們的貼現率是9.078。但是現在為什么很多外貿公司是8.89呢?因為外貿公司也要賺錢，他們賺的是代理費，這樣到你們哪里的貼現率就會變低。外貿公司的貼現率=你們的貼現率*(1-代理費率)。8.89的話大概2%的代理費!
最后對于這個貼現率歸納一個公式：
匯率/(1-1*退稅率/增值稅率)*(1-代理費率)
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