保監(jiān)發(fā)〔2009〕23號 各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司: 　　《保險公司財務(wù)負(fù)責(zé)人任職資格管理規(guī)定》（保監(jiān)會令〔2008〕4號，以下簡稱“《管理規(guī)定》”）已于2009年2月1日起施行。為保證《管理規(guī)定》的順利實施，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下: 　　一、關(guān)于《管理規(guī)定》發(fā)布前后的銜接 　　（一）《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》（保監(jiān)會令〔2006〕4號，以下簡稱“《4號令》”）施行日（2006年9月1日）之前任命的分管財務(wù)工作的高級管理人員，無需向我會重新申請核準(zhǔn)財務(wù)負(fù)責(zé)人任職資格，但應(yīng)當(dāng)規(guī)范其職位名稱，于2009年4月30日前向我會履行備案手續(xù)。如該財務(wù)負(fù)責(zé)人任期已滿、需要重新聘任，或者保險公司更換財務(wù)負(fù)責(zé)人的，應(yīng)該按照《管理規(guī)定》的要求向我會申請核準(zhǔn)任職資格。 　　（二）在《4號令》施行日（2006年9月1日）之后任命的分管財務(wù)工作的高級管理人員（包括已經(jīng)向保監(jiān)會備案的臨時財務(wù)負(fù)責(zé)人），應(yīng)當(dāng)按照《管理規(guī)定》的要求向我會申請核準(zhǔn)財務(wù)負(fù)責(zé)人任職資格。 　　（三）經(jīng)董事會考察，現(xiàn)任分管財務(wù)工作的高級管理人員資質(zhì)達(dá)不到《管理規(guī)定》要求，或者目前尚未設(shè)立財務(wù)負(fù)責(zé)人職位的公司，難以在短期內(nèi)確定合適人選的，可向我會以書面形式說明情況，暫緩申報，但最遲應(yīng)在2010年2月1日前確定擬任人選，向我會申請任職資格核準(zhǔn)。 　　二、關(guān)于報送材料 　　（一）《4號令》施行日之前任命的分管財務(wù)工作的高級管理人員，在向我會履行備案手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)提交下列書面材料： 　　1、公司的任命決定； 　　2、《保險公司高級管理人員任職報告表》（見附件）； 　　3、財務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證（或護(hù)照）、學(xué)歷證書、專業(yè)資格證書、職稱證明等有關(guān)文件的復(fù)印件； 　　4、財務(wù)負(fù)責(zé)人在中華人民共和國境內(nèi)有住所的證明。 　　（二）《管理規(guī)定》第九條和前條規(guī)定提交的（擬任）財務(wù)負(fù)責(zé)人在中國境內(nèi)有住所的證明，是指（擬任）財務(wù)負(fù)責(zé)人自有房屋的產(chǎn)權(quán)證或租用房屋的租賃證明等。 　　三、其他 　　（一）保險公司（擬任）財務(wù)負(fù)責(zé)人同時擔(dān)任副總經(jīng)理、總精算師及其他高管職務(wù)的，應(yīng)按照我會相應(yīng)的任職條件規(guī)定分別申請任職資格核準(zhǔn)。 　　（二）保險公司（擬任）財務(wù)負(fù)責(zé)人兼任財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的，應(yīng)當(dāng)分別報送任職資格申請材料，分別申請任職資格核準(zhǔn)。沒有通過財務(wù)部門負(fù)責(zé)人任職資格核準(zhǔn)的，不得擔(dān)任公司財務(wù)負(fù)責(zé)人。 　　（三）《管理規(guī)定》第十五條和第二十三條第（一）項對公司章程的要求，第九條第（一）項、第十六條和第十八條對公司董事會的要求，不適用于外國保險公司分公司。 　　（四）沒有在公司章程中明確規(guī)定財務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)和權(quán)利的公司，應(yīng)當(dāng)在最近一次召開股東大會（或者股東會）時，修改公司章程，增加財務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)和權(quán)利等相關(guān)內(nèi)容。 　　（五）公司治理、內(nèi)部控制制度和工作流程存在缺陷，導(dǎo)致財務(wù)負(fù)責(zé)人難以正常履行職責(zé)的公司，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行整改。 　　以上，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。執(zhí)行中遇到問題，請及時和保監(jiān)會財務(wù)會計部財務(wù)監(jiān)管處聯(lián)系。 　　附件：《保險公司高級管理人員任職報告表》 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國保險監(jiān)督管理委員會 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○九年二月二十七日