第一章 總則

　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)市級(jí)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)前期費(fèi))的管理，建立前期費(fèi)滾動(dòng)使用機(jī)制，提高前期費(fèi)安排使用的科學(xué)性和有效性，保障重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作，根據(jù)《中央預(yù)算內(nèi)基建投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、云南省有關(guān)項(xiàng)目前期費(fèi)管理辦法及政府投資管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱(chēng)前期工作是指從建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)劃、立項(xiàng)申請(qǐng)、可行性研究、初步設(shè)計(jì)到項(xiàng)目開(kāi)工前所進(jìn)行的一系列工作，主要包括項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)等工作環(huán)節(jié)以及與基本建設(shè)投資有關(guān)的規(guī)劃研究、政策法規(guī)研究、課題研究的材料編制、招標(biāo)、評(píng)估、審查、報(bào)送及相關(guān)工作。

　　第三條 本辦法所稱(chēng)項(xiàng)目前期費(fèi)是指：

　　(一)從上級(jí)爭(zhēng)取的專(zhuān)項(xiàng)前期費(fèi);

　　(二)市級(jí)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排的前期費(fèi);

　　(三)按本辦法收回滾動(dòng)使用的前期費(fèi);

　　(四)前期費(fèi)專(zhuān)戶(hù)產(chǎn)生的利息;

　　(五)經(jīng)市政府批準(zhǔn)可統(tǒng)籌用于前期費(fèi)的其它資金。

　　第四條 市發(fā)展改革委、財(cái)政局、項(xiàng)目責(zé)任單位及主管部門(mén)按各自職責(zé)管理項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　市發(fā)展改革委主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期費(fèi)的投資計(jì)劃管理，每年按時(shí)下達(dá)年度項(xiàng)目前期費(fèi)投資計(jì)劃，并動(dòng)態(tài)掌握項(xiàng)目前期工作進(jìn)展情況，會(huì)同財(cái)政等有關(guān)部門(mén)做好監(jiān)督檢查工作。

　　市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期費(fèi)的財(cái)務(wù)管理，按預(yù)算級(jí)次辦理資金撥付，實(shí)行專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)賬統(tǒng)一管理，并牽頭負(fù)責(zé)滾動(dòng)回收項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　項(xiàng)目責(zé)任單位及主管部門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期工作的組織、實(shí)施，項(xiàng)目前期費(fèi)使用管理，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上繳滾動(dòng)使用的項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　第二章　使用范圍和用途

　　第五條 前期費(fèi)的使用范圍：

　　(一)市委、市政府確定的對(duì)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重大影響的重大基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)保、重大民生等項(xiàng)目前期工作;

　　(二)重大規(guī)劃、課題研究;

　　(三)重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備;

　　(四)市委、市政府確定的其他重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作。

　　第六條 前期費(fèi)的用途主要是：項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究、環(huán)評(píng)、水保、礦產(chǎn)壓覆、初步設(shè)計(jì)等報(bào)告編制及評(píng)估、勘察、設(shè)計(jì)、研究試驗(yàn)、施工圖設(shè)計(jì)、概算審查、咨詢(xún)?cè)u(píng)審、前期工作的標(biāo)底編制及招標(biāo)管理等費(fèi)用;與基本建設(shè)投資有關(guān)的重大規(guī)劃、項(xiàng)目庫(kù)規(guī)劃建設(shè)、課題研究、政策法規(guī)研究等方面的費(fèi)用;與重大項(xiàng)目研究有關(guān)的技術(shù)圖書(shū)資料費(fèi)、差旅交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等管理費(fèi)用;經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)的與前期工作相關(guān)的其他費(fèi)用。

　　第三章　申報(bào)

　　第七條 申報(bào)前期費(fèi)需要同時(shí)具備以下條件：

　　(一)申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)符合本辦法第五條規(guī)定;

　　(二)項(xiàng)目前期工作責(zé)任單位(以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目責(zé)任單位)已經(jīng)確定;

　　(三)前期工作目標(biāo)、內(nèi)容、進(jìn)度以及經(jīng)費(fèi)支出使用計(jì)劃已經(jīng)明確。

　　第八條 申報(bào)市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)實(shí)行一事一報(bào)制度，申報(bào)截止時(shí)間為每年9月底前。縣區(qū)項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位向縣區(qū)發(fā)展改革局報(bào)送申請(qǐng)報(bào)告，縣區(qū)發(fā)展改革局初審提出意見(jiàn)后報(bào)市發(fā)展和改革委員會(huì);市級(jí)項(xiàng)目，由項(xiàng)目責(zé)任單位向由行業(yè)主管部門(mén)報(bào)送申請(qǐng)報(bào)告，行業(yè)主管部門(mén)初審提出意見(jiàn)后報(bào)市發(fā)展改革委。申請(qǐng)報(bào)告在報(bào)送市發(fā)展改革委的同時(shí)抄送市財(cái)政局。

　　第九條 前期費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

　　(一)項(xiàng)目概況;

　　(二)項(xiàng)目責(zé)任單位基本情況;

　　(三)項(xiàng)目前期工作的內(nèi)容、任務(wù)及進(jìn)度安排;

　　(四)項(xiàng)目前期費(fèi)的計(jì)算依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn);

　　(五)申請(qǐng)安排市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)的理由;

　　(六)項(xiàng)目前期費(fèi)的資金來(lái)源承諾，包括項(xiàng)目責(zé)任單位自籌前期費(fèi)承諾和對(duì)申請(qǐng)補(bǔ)助的市級(jí)前期費(fèi)按規(guī)定滾動(dòng)上繳資金承諾，并由項(xiàng)目責(zé)任單位主要負(fù)責(zé)人簽字蓋章;

　　(七)項(xiàng)目責(zé)任單位對(duì)所提供材料真實(shí)合法，愿意承擔(dān)一切后果承諾;

　　(八)市縣發(fā)展和改革部門(mén)針對(duì)具體項(xiàng)目要求補(bǔ)充的其他材料。

　　第四章　計(jì)劃、預(yù)算和資金管理

　　第十條 市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局對(duì)全市項(xiàng)目前期費(fèi)申報(bào)情況綜合平衡后提出前期費(fèi)計(jì)劃建議方案，報(bào)市政府審定后，由市發(fā)展改革委和市財(cái)政局聯(lián)文下達(dá)項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃。下達(dá)前期費(fèi)計(jì)劃時(shí)應(yīng)明確前期工作的具體內(nèi)容和責(zé)任人。項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃下達(dá)后，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意更改前期工作的目標(biāo)與任務(wù)。確因前期工作承擔(dān)單位變更或其他不可抗力等因素需對(duì)前期費(fèi)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)按申請(qǐng)程序重新報(bào)批。

　　第十一條 嚴(yán)格實(shí)行前期費(fèi)目標(biāo)管理責(zé)任制。根據(jù)下達(dá)的前期費(fèi)計(jì)劃，簽訂《前期工作經(jīng)費(fèi)使用責(zé)任書(shū)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《責(zé)任書(shū)》)。縣區(qū)項(xiàng)目由縣區(qū)政府匯總與市發(fā)展改革委簽訂，市級(jí)項(xiàng)目由市級(jí)主管部門(mén)或項(xiàng)目責(zé)任單位與市發(fā)展改革委簽訂。《責(zé)任書(shū)》要明確前期費(fèi)的使用范圍、工作任務(wù)、工作進(jìn)度安排、工作質(zhì)量要求、項(xiàng)目責(zé)任單位職責(zé)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目責(zé)任單位開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)等。

　　第十二條 項(xiàng)目前期費(fèi)撥付管理由各級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)。

　　(一)市、縣財(cái)政局應(yīng)設(shè)立項(xiàng)目前期費(fèi)資金專(zhuān)戶(hù)，用作項(xiàng)目前期費(fèi)的資金都應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)入該資金專(zhuān)戶(hù);

　　(二)市財(cái)政局應(yīng)根據(jù)聯(lián)文下達(dá)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃及前期費(fèi)用使用《責(zé)任書(shū)》，在10個(gè)工作日內(nèi)把前期費(fèi)撥付給縣區(qū)財(cái)政局或項(xiàng)目責(zé)任單位，并將資金撥付情況反饋給市發(fā)展改革委。縣區(qū)財(cái)政局根據(jù)市發(fā)展改革委和市財(cái)政局聯(lián)文下達(dá)項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，在收到市財(cái)政局撥付的項(xiàng)目前期費(fèi)10個(gè)工作日內(nèi)把前期費(fèi)撥付給項(xiàng)目責(zé)任單位。

　　第十三條 項(xiàng)目前期費(fèi)的使用范圍必須與計(jì)劃下達(dá)內(nèi)容相一致,不得超范圍使用。項(xiàng)目前期費(fèi)不得用于各種罰款、捐款、贊助、投資等支出，不得用于發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼及各種福利性支出。用于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的前期費(fèi)不得超過(guò)補(bǔ)助總額的30%。原則上市級(jí)補(bǔ)助前期費(fèi)不超過(guò)項(xiàng)目所需前期費(fèi)的50%。市審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)，確保項(xiàng)目前期費(fèi)按規(guī)定使用，專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　第十四條 具有下列情況之一的，由市發(fā)展改革委、市財(cái)政局收回項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃和資金，繳入項(xiàng)目前期費(fèi)專(zhuān)戶(hù)繼續(xù)滾動(dòng)使用，主管部門(mén)、縣區(qū)發(fā)改局、財(cái)政局、項(xiàng)目責(zé)任單位必須無(wú)條件退回資金。拒不退回的，市發(fā)展和改革委停止安排該部門(mén)或縣區(qū)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，市財(cái)政局停止撥付該部門(mén)或縣區(qū)的其他項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　(一)項(xiàng)目前期費(fèi)下達(dá)六個(gè)月后仍未使用;

　　(二)未專(zhuān)款專(zhuān)用，截留、擠占、挪用項(xiàng)目前期費(fèi);

　　(三)虛報(bào)套取前期費(fèi)。

　　第十五條 市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)實(shí)行滾動(dòng)管理和據(jù)實(shí)核銷(xiāo)制度。

　　(一)滾動(dòng)管理。除重大規(guī)劃、課題研究、重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備外，使用市級(jí)前期費(fèi)的項(xiàng)目，原則上實(shí)行滾動(dòng)管理。使用市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)的項(xiàng)目，在完成前期工作，立項(xiàng)審批后，有建設(shè)資金保障，能形成實(shí)物工作量，支出的項(xiàng)目前期費(fèi)列入項(xiàng)目建設(shè)成本，所使用的市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)應(yīng)按規(guī)定時(shí)間無(wú)條件滾動(dòng)上繳市財(cái)政項(xiàng)目前期費(fèi)專(zhuān)戶(hù)。拒不上繳的，市發(fā)展和改革委停止安排該部門(mén)或縣區(qū)的項(xiàng)目前期費(fèi)計(jì)劃，市財(cái)政局停止撥付該部門(mén)或縣區(qū)的其他項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　(二)據(jù)實(shí)核銷(xiāo)。一是常規(guī)核銷(xiāo)。用于重大規(guī)劃、課題研究、重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備的市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)，由市發(fā)展改革委、市財(cái)政局提出意見(jiàn)，報(bào)市政府批準(zhǔn)后核銷(xiāo)。二是非常規(guī)核銷(xiāo)。使用市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)的項(xiàng)目，由于客觀原因，不具備開(kāi)工建設(shè)條件的，由項(xiàng)目責(zé)任單位提出申請(qǐng)，經(jīng)縣區(qū)發(fā)展改革局、財(cái)政局或主管部門(mén)審核，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局確認(rèn)，報(bào)市政府批準(zhǔn)后核銷(xiāo)。

　　凡是本年度發(fā)生非常規(guī)核銷(xiāo)的縣區(qū)和部門(mén)，下一年度市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)安排按正常額度的80%執(zhí)行;連續(xù)兩年發(fā)生非常規(guī)核銷(xiāo)的縣區(qū)和部門(mén)，下一年度市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)安排按正常額度的50%執(zhí)行;連續(xù)三年發(fā)生非常規(guī)核銷(xiāo)的縣區(qū)和部門(mén)，下一年度停止安排市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)。

　　第十六條 市財(cái)政局、發(fā)展改革委應(yīng)建立臺(tái)賬，準(zhǔn)確反映前期費(fèi)的撥付、收回等情況。每年12月30日前，市財(cái)政局向市發(fā)展改革委通報(bào)本年度前期費(fèi)收回情況，作為確定下年度項(xiàng)目前期費(fèi)規(guī)模和滾動(dòng)安排前期費(fèi)的依據(jù)。項(xiàng)目前期費(fèi)使用責(zé)任單位向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書(shū)面報(bào)告本年度前期費(fèi)使用情況。

　　第十七條 市發(fā)展改革委、市財(cái)政局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目前期工作進(jìn)展情況和市級(jí)項(xiàng)目前期費(fèi)使用情況管理，定期、不定期跟蹤檢查。市行業(yè)主管部門(mén)和項(xiàng)目所在縣區(qū)發(fā)展改革局要予以配合，參與管理，督促項(xiàng)目責(zé)任單位按時(shí)按質(zhì)完成前期工作。

　　第十八條 有關(guān)部門(mén)、單位要按照基本建設(shè)程序和基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度對(duì)前期費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理和正確核算。前期工作完成后，有關(guān)部門(mén)、單位要及時(shí)組織審查，對(duì)項(xiàng)目前期費(fèi)的使用情況以及后續(xù)工作等進(jìn)行深入分析，并及時(shí)向主管部門(mén)報(bào)送分析評(píng)價(jià)報(bào)告。重大項(xiàng)目的分析評(píng)價(jià)報(bào)告要報(bào)送市發(fā)展改革委、財(cái)政局。

　　第十九條 對(duì)經(jīng)審查未通過(guò)的前期工作，要按審查的結(jié)論意見(jiàn)，由原前期工作承擔(dān)單位繼續(xù)完成，增加的費(fèi)用由相關(guān)責(zé)任單位負(fù)擔(dān)。

　　第二十條 項(xiàng)目責(zé)任單位要制定前期費(fèi)使用計(jì)劃，認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目前期工作，確保按照《責(zé)任書(shū)》按時(shí)按質(zhì)完成。要加強(qiáng)前期費(fèi)使用管理，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　第二十一條 項(xiàng)目前期費(fèi)使用管理考核：

　　(一)對(duì)認(rèn)真按照《責(zé)任書(shū)》要求，工作主動(dòng)、提前按質(zhì)完成前期工作任務(wù)、按時(shí)上繳滾動(dòng)項(xiàng)目前期費(fèi)的，由市發(fā)展和改革委商市財(cái)政局提出年度獎(jiǎng)勵(lì)方案，報(bào)請(qǐng)市政府審定后，予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì);

　　(二)對(duì)工作責(zé)任心不強(qiáng)、主動(dòng)性不夠、不按規(guī)定使用項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致項(xiàng)目未能實(shí)施、資金不能落實(shí)的，予以批評(píng)。

　　第二十二條 各縣區(qū)、各相關(guān)部門(mén)要按照項(xiàng)目前期工作計(jì)劃，統(tǒng)籌整合資金，拓寬融資渠道，加大投入力度，千方百計(jì)確保項(xiàng)目前期工作的高效完成。

　　第五章 監(jiān)督檢查

　　第二十三條 項(xiàng)目前期費(fèi)的使用和管理要接受發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢等部門(mén)的監(jiān)督檢查。

　　第二十四條 對(duì)違反規(guī)定，弄虛作假，截留、擠占、挪用前期費(fèi)或前期工作中存在嚴(yán)重問(wèn)題的單位，財(cái)政部門(mén)將根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第427號(hào))及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，追繳截留、擠占、挪用的前期費(fèi)，停止撥付尚未撥付的前期費(fèi)，對(duì)有關(guān)人員追究責(zé)任，觸犯法律的要移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第六章 附則

　　第二十五條 本辦法由市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十六條 本暫行辦法自公布之日起施行。

　　玉溪市政府辦公室

　　二O一二年八月六日