局各科室： 　　《寧波市公路管理局銀行票據(jù)管理辦法》已于2009年11月3日經(jīng)局長辦公會議研究通過。現(xiàn)隨文印發(fā)，請貫徹執(zhí)行。 　　二○○九年十二月七日 　　寧波市公路管理局銀行票據(jù)管理辦法 　　第一章 總則 　　第一條 為加強銀行票據(jù)管理，進一步規(guī)范銀行票據(jù)使用行為，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》等國家法律法規(guī)規(guī)章和上級關于銀行票據(jù)管理有關規(guī)定，結合本局實際，制定本辦法。 　　第二條 銀行票據(jù)是指在經(jīng)濟活動中進行銀行款項結算所使用的票據(jù)。銀行票據(jù)由銀行統(tǒng)一印制。 　　本辦法適用于本局當前使用的所有銀行票據(jù)(以下簡稱票據(jù))，包括轉帳支票、現(xiàn)金支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等。 　　第三條 局計劃財務科統(tǒng)一負責本單位票據(jù)管理工作。各票據(jù)使用部門應在局計劃財務科的指導、監(jiān)督下使用票據(jù)。 　　第二章 購買和保管 　　第四條 票據(jù)由本局出納人員負責購買和保管，購入票據(jù)時，需建立票據(jù)購買臺帳，按實登記，以便備查。 　　第五條 購入的空白票據(jù)及預留印鑒，應存放于保險柜中。支票密碼要與支票分開存放。銀行預留印鑒、票據(jù)使用采取雙印鑒分別管理的辦法，印鑒章由局財務部門負責人保管。 　　第六條 票據(jù)上的預留印鑒需隨用隨蓋，不得預先在票據(jù)上蓋章。 　　第七條 對作廢票據(jù)應加蓋作廢章，并與存根一并保存，年終裝訂成冊后備查。 　　第三章 簽發(fā)和使用 　　第八條 不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。簽發(fā)支票時應清楚填寫簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。支票應按順序使用，不得跳號使用。 　　第九條 出納人員應建立支票領用登記簿。各部門領用支票，必須經(jīng)過有關領導同意、局財務部門負責人認可，并準確填寫“支票領用登記簿”后，出納人員才可以簽發(fā)支票。支票使用人領用支票時要在票據(jù)登記簿上登記領取用途、領取日期、領取人姓名、支票號碼、用款限額等規(guī)定事項。 　　第十條 支票使用人需按申請的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉借他人，實際使用金額不得超出支票限額。 　　第十一條 支票使用人要在五天內(nèi)(逢節(jié)假日順延)及時持發(fā)票報銷，發(fā)票簽章要齊全。對逾期未報的支票，財務人員應及時催報，未報銷之前支票使用人不得再領用支票。 　　第十二條 報銷時出納人員要認真審核支票使用的合法性、用途、金額，并將報銷發(fā)票附支票存根入帳。報銷后，要及時注銷支票領用登記簿上相關信息。 　　第十三條 任何人不得簽發(fā)空頭支票，不準將支票借給任何單位或個人辦理結算。 　　第十四條 出納人員需要使用轉帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等票據(jù)付款時，應嚴格按照本單位物品采購、預付款項、費用報銷等管理制度的相關規(guī)定，審核付款的審批手續(xù)是否齊全、相關單據(jù)是否完整合法、金額計算是否正確，經(jīng)過審核無誤后方能對外付款，并要求收款方當事人在票據(jù)存根上簽名。 　　第十五條 出納人員在辦理票據(jù)付款時，應當場取得合法的、齊全的發(fā)票;不能當場取得發(fā)票的，應當要求收款單位提供收款憑證，以備日后結算、對帳使用， 　　第四章 票據(jù)收入 　　第十六條 外單位交來的支票，出納員應及時送交銀行，不得挪用、轉讓。 　　收入支票時要審核簽發(fā)日期是否有效;支票填寫是否規(guī)范;對方簽章是否符合規(guī)定;用途填寫是否屬實;有密碼的支票是否填有密碼，并應核實支票簽發(fā)單位是否有透支危險，上述諸項如審核無誤，方可收帳，開具收據(jù)，作為交接依據(jù)。 　　第十七條 出納人員應建立匯票接收登記冊，及時登記匯票所有要素，并由匯票交接雙方簽字。 　　收入?yún)R票要審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱，壓數(shù)是否清楚。上述諸項審核無誤后，方可收帳。對因各種原因退回的匯票，出納人員除及時與對方取得聯(lián)系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。 　　銀行匯票在未到承兌期限時，應由出納人員妥善保管，如果丟失，應立即報告并聲明作廢，并由出納人員承擔一切經(jīng)濟損失。在匯票到期前，出納人員應提前10天向銀行申請承兌。 　　第五章 附則 　　第十八條 違反本辦法有關規(guī)定的，按規(guī)定進行查處，并追究相關人員的責任。 　　第十九條 本辦法由局計劃財務科負責解釋。 　　第二十條 本辦法自發(fā)布之日起試行。原有規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。