東府〔2007〕31號 各鎮人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位： 　　現將《東莞市鼓勵科技企業上市暫行辦法》印發給你們，請認真貫徹執行。 東莞市人民政府 二○○七年三月二十日 東莞市鼓勵科技企業上市暫行辦法 第一章 總則 第一條 為貫徹省政府關于大力發展資本市場、推動企業上市工作會議精神，落實市政府《關于實施科技東莞工程 建設創新型城市的意見》（東府〔2006〕72號），實施我市與科技部、深圳證券交易所簽定的“關于共同推進‘科技型中小企業成長路線圖計劃’合作協議”，加快科技企業上市步伐，加快發展科技產業，推動經濟社會雙轉型，特制定本辦法。 第二條 本辦法所指科技企業是指注冊地在我市，并經政府認定的具備自主技術和自有品牌的高新技術企業、民營科技企業、專利試點企業、技術創新優勢企業。 第三條 在“科技東莞”工程專項資金中安排鼓勵科技企業上市項目經費，鼓勵和支持我市科技企業上市融資，優化企業規模結構，提高自主創新能力，促進科技產業發展。 第二章 目標、原則與任務 第四條 按照“培育一批、申報一批、上市一批、做強一批”的要求，鼓勵我市科技企業上市，并努力打造東莞科技企業上市板塊，到2010年初步形成有東莞特色的上市科技企業群，有效改善我市科技企業的規模結構。 第五條 鼓勵我市科技企業上市的原則是： （一）政府引導，政策扶持。充分發揮政府在推動科技企業上市過程中的引導作用，完善專門政策，安排專項資金，加強對科技企業上市的指導、扶持和服務。 （二）企業自主，市場化運作。強化科技企業開展資本運營的意識與能力，遵循市場化運作規律，建立健全包括擬上市企業、證券經營機構和其他各類資本營運中介服務機構在內的市場化運作體系。 第六條 鼓勵我市科技企業上市工作的主要任務： （一）建立科技企業上市的工作機制。進一步加大政府宣傳引導力度，明確職能部門的工作責任，建立推動企業上市聯席會議制度，積極構建科技企業上市的綠色通道。 （二）培育科技企業上市后備隊伍。全市滾動建立10—15家上市科技企業的后備隊伍，構建科技企業上市平臺，加速打造產業、產品、品牌優勢，提升行業地位，實現跨越式發展。 （三）加強對科技企業上市的分類指導。對盈利能力較強、創新能力較高的規模科技企業，要盡快納入上市后備企業隊伍，重點扶持培育；對基礎較好但規模偏小的科技企業，要幫助引進戰略投資伙伴增資擴股，壯大企業實力，盡快進入上市軌道；對上市后備企業要加快改制步伐，優化股權結構，完善法人治理結構，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導，實現申報上市；對產品外向度較高、獲利能力較強的上市后備企業，要幫助引進境外戰略合作伙伴，通過改制重組，推動企業上市。 （四）加快建立科技企業上市的服務體系。充分發揮大專院校、投資機構和證券交易所的功能和作用，重點引進和培育發展一批投資研究和上市服務機構，加快建立我市科技企業上市“預輔導和全面輔導”相結合的中介服務體系。 第三章 納入上市后備隊伍科技企業的基本條件 第七條 具有目標明確的上市發展計劃。包括制定企業上市發展規劃和工作計劃，選擇確定上市輔導機構和保薦人，建立專門上市工作機構。 第八條 具備自主知識產權的核心技術。掌握企業發展的核心技術并具有自主知識產權，整體技術水平在同行業居領先地位。積極主導或參與國際、國家或行業技術標準的制定工作。 第九條 具有持續創新能力。在同類企業中，研發投入占年銷售收入比例較高，有健全的研發機構或與國內外大學、科研機構建立了長期穩定的合作關系，在領先的技術領域具有較強的發展潛力。重視科技人員和高技能人才的培養、吸引和使用。 第十條 具有行業帶動性和自主品牌。在行業發展中具有明顯的先導性和較強的帶動力。注重自主品牌的管理和創建，通過競爭發展，在市場中形成了優勢品牌。 第十一條 具有較強的盈利能力和較高的管理水平。企業近3年連續盈利，整體財務狀況良好，銷售收入和利潤總額呈穩定上升勢頭。建立了比較完善的知識產權管理體系和質量保證體系。 第十二條 具有創新發展戰略和文化。重視企業經營發展戰略創新，努力營造并形成企業的創新文化，把管理創新、技術創新和打造自主品牌作為經營發展戰略的重要內容。 第四章 支持范圍、額度與條件 第十三條 對于納入上市后備隊伍的科技企業，改制時需以集體建設用地流轉的方式使用土地及辦理土地使用證、房地產權證的，由規劃、國土、建設部門依法為企業辦理用地手續及核發土地使用證或房地產權證。對已完成上市輔導的擬上市科技企業，其現有土地或房地產在申辦土地使用權或房地產權證時，經批準后可先行辦理用地審批和變更登記手續。 第十四條 對上市科技企業募集資金投資的計劃項目優先辦理報批手續。市國土部門優先保證所需建設用地指標，市規劃、環保等部門優先辦理相關審批手續。 第十五條 納入上市后備隊伍的科技企業為達到上市要求，根據企業上市的相關規定對自身歷史年度帳務處理進行重新規范而增加的成本費用支出，由企業提交申請和相關證明文件，經審核后由市財政給予相應的專項補助。支持企業開展管理創新、技術創新和發展科技產業項目。 第十六條 在上市過程中有如下情形之一的，可申請資助： （一）納入上市后備隊伍的科技企業已聘請中介機構進行上市輔導，并且支付了規定范圍內的必要費用，每家企業資助100萬元； （二）已完成上市輔導并向境內外證券管理機構提交申請文件，獲得了合規性初審意見的，每家企業資助100萬元。 第十七條 為了幫助企業減少上市成本，對于已在境內外證券交易所上市，并且上市企業注冊地在我市的科技企業，市財政給予每家企業連續兩年的專項獎勵，獎勵額度以上市企業對地方經濟的貢獻額度為主要考核指標，由上市企業提交申請和相關證明文件，經審核后給予相應的獎勵，年度獎勵金額最高不超過1000萬元。 第五章 監督管理 第十八條 申請企業應據實報送申請資料。對于以欺詐、蒙騙等手段獲得支持的，除全額追回已取得的財政支持經費外，取消該企業3年內申請財政支持的資格；構成犯罪的，依法追究其刑事責任。 第六章 附則 第十九條 與推動企業上市工作相關的各職能部門，應加緊研究制定與本辦法相配套的具體操作規程。其中市科技局、市財政局、市金融辦要制定上市后備科技企業的認定管理和資助操作規程，及科技企業上市獎勵的操作規程。 第二十條 鼓勵企業“買殼”、“借殼”上市，我市企業在異地“買殼”、“借殼”上市，并將上市公司注冊地遷回東莞的，視同改制上市，享受同等優惠和獎勵政策。 第二十一條 我市其他企業可參照本辦法，申請享受上市優惠和獎勵政策。 第二十二條 本辦法自公布之日起實施，市政府已頒布的相關優惠政策以本辦法為準執行。