（１９９５年９月２０日　進(jìn)出銀信發(fā)〔１９９５〕第１９０號） 各部、室： 　　《中國進(jìn)出口銀行福費(fèi)廷業(yè)務(wù)試行辦法》及《中國進(jìn)出口銀行福費(fèi)廷業(yè)務(wù)操作程序》業(yè)經(jīng)行黨組會審核批準(zhǔn)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附：一　　　　　　　中國進(jìn)出口銀行福費(fèi)廷業(yè)務(wù)試行辦法 第一章　總則 　　第一條　為貫徹國家金融方針和外貿(mào)政策，廣開融資渠道，利用外資支持我國機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備的出口，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法的融資對象為中國進(jìn)出口銀行認(rèn)可的國內(nèi)出口商。 第二章　適用范圍及融資條件 　　第三條　凡正常貿(mào)易出口的項(xiàng)目均可使用福費(fèi)廷方式融資。 　　第四條　申請辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件： 　　（一）貿(mào)易合同的金額不低于５０萬美元； 　?。ǘ┵Q(mào)易合同的延付期限應(yīng)在９０天以上； 　　（三）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國家的有關(guān)法律規(guī)定，取得進(jìn)口國外匯管理部門的同意。 第三章　票據(jù) 　　第五條　適用于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的票據(jù)所有以下幾種： 　?。ㄒ唬┿y行本票（ｐｒｏｍｉｓｓｏｒｙ?。睿铮簦澹? 　?。ǘ┥虡I(yè)匯票（ｂｉｌｌ?。铮妗。澹悖瑁幔睿纾澹?； 　　（三）銀行保函（ｂａｎｋ?。纾酰幔颍幔睿簦澹澹?； 　?。ㄋ模┬庞米C（ｌｅｔｔｅｒ ｏｆ?。悖颍澹洌椋簦? 　　（五）備用信用證（ｓｔａｎｄ　ｂｙ?。蹋茫?。 第四章　單據(jù) 　　第六條　辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)須向中國進(jìn)出口銀行提交以下幾種單據(jù)： 　?。ㄒ唬┿y行本票或由銀行承兌的匯票，有效背書給中國進(jìn)出口銀行，并注明“無追索權(quán)”字樣； 　?。ǘ┬庞米C、保函及修改副本，必須保證付款是無條件的、不可撤銷的及可轉(zhuǎn)讓的； 　　（三）商務(wù)合同及裝船單據(jù)（提單、發(fā)票）副本，并注明：ｃｏｐｙ　ｃｏｎ－ ｆｏｒｍｓ　ｔｏ?。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔?，并由出口公司有權(quán)簽字人簽字； 　?。ㄋ模┯嘘P(guān)確認(rèn)該項(xiàng)融資沒有抵觸進(jìn)口國法律，并且付款必須是全額支付，無需繳付任何稅項(xiàng)或任何扣繳的證明； 　?。ㄎ澹┐_認(rèn)所提供的文件或簽字是真實(shí)有效的證明； 　?。┢渌璧挠嘘P(guān)資料。 第五章　貼現(xiàn)率 　　第七條　貼現(xiàn)率計算方法為半年復(fù)利貼現(xiàn)法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌｄｉ－ｓｃｏｕｎｔ?。簦铩。椋澹欤洌? 　　計算公式： 貼現(xiàn)凈額 　　　　　　　　　　　　　　FV =──────────────────────────── 　(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^N2×(1+R%×Stub/360) 　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值 　　R%：半年復(fù)利貼現(xiàn)率 　　N1：１８２天為一期的個數(shù) 　　N2：１８３天為一期的個數(shù) 　　Stub：剩余天數(shù) 第六章　期限及費(fèi)用 　　第八條　福費(fèi)廷業(yè)務(wù)承諾期一般為六個月，寬限期一般為七天。 　　第九條　承擔(dān)費(fèi)的收取按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾的實(shí)際天數(shù)乘以承擔(dān)費(fèi)率來計算。公式為： 　　承擔(dān)費(fèi)=票據(jù)面值×承擔(dān)費(fèi)率×承諾天數(shù)／３６０ 　　第十條　承擔(dān)費(fèi)用一般為０．５％－２％，根據(jù)具體項(xiàng)目情況而定。 第七章　申請及審查 　　第十一條　出口商向銀行申請辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料： 　?。ㄒ唬┏隹谏糖闆r介紹，營業(yè)執(zhí)照； 　　（二）出口合同副本； 　　（三）交貨情況及進(jìn)口許可證（若需要）； 　?。ㄋ模┻M(jìn)口商情況介紹； 　?。ㄎ澹┛赊D(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本； 　?。┥暾埡? 　　第十二條　銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進(jìn)行審查： 　?。ㄒ唬┏隹谏獭⑦M(jìn)口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好； 　?。ǘ┏隹谏唐返姆秶欠駥儆谡ＹQ(mào)易； 　?。ㄈ╅_證行或擔(dān)保行情況是否良好； 　?。ㄋ模┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的； 　?。ㄎ澹┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。 　　第十三條　本辦法由中國進(jìn)出口銀行制定、解釋和修改，自公布之日起施行。 　　第十四條　本試行辦法的實(shí)施細(xì)則由中國進(jìn)出口銀行制定。 附：二　　　　　　　中國進(jìn)出口銀行福費(fèi)廷業(yè)務(wù)操作程序 　　一、申請 　　出口商向中國進(jìn)出口銀行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料： 　　（一）出口商情況介紹，營業(yè)執(zhí)照； 　　（二）出口合同副本； 　　（三）交貨情況及進(jìn)口許可證（若需要）； 　　（四）進(jìn)口商情況介紹； 　　（五）可轉(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本； 　　（六）申請函。 　　二、審查 　　中國進(jìn)出口銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進(jìn)行審查： 　?。ㄒ唬┏隹谏獭⑦M(jìn)口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好； 　?。ǘ┏隹谏唐返姆秶欠駥儆谡ＹQ(mào)易； 　?。ㄈ┖贤难痈镀谙蓿ǎ梗疤煲陨希?、交貨情況及付款到期日； 　?。ㄋ模┖贤痤~是否在５０萬美元以上； 　?。ㄎ澹╅_證行或擔(dān)保行情況； 　?。┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的； 　?。ㄆ撸┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。 　　三、詢價 　　中國進(jìn)出口銀行審查同意后，將項(xiàng)目情況整理出一份概要，內(nèi)容包括：出口商、進(jìn)口商的名稱，出口商品的名稱，數(shù)量，交貨期，合同金額，延付期限，開證行或擔(dān)保行的名稱，票據(jù)種類，支付條款等等，寄國外銀行詢價。經(jīng)比較、還價，選擇最優(yōu)惠的條件，作為向出口商報價的基礎(chǔ)。 　　四、測算 　　根據(jù)國外銀行的報價情況，中國進(jìn)出口銀行對擬作福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的項(xiàng)目進(jìn)行效益測算。核算貼現(xiàn)成本及收益（一年以３６０天為基數(shù)計算）。 　?。ㄒ唬┵N現(xiàn)率： 　　按半年復(fù)利貼現(xiàn)法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌ?。洌椋幔悖铮酰睿簟。簦铩? ｙｉｅｌｄ）計算。公式為： 貼現(xiàn)凈額 　　　　　　　　　　　　　　FV =───────────────────────────── 　(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^×N2×(1+R%×Stub/360) 　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值 　　R%：半年復(fù)利貼現(xiàn)率 　　N1：１８２天為一期的個數(shù) 　　N2：１８３天為一期的個數(shù) 　　Stub：剩余天數(shù) 　?。ǘ┏袚?dān)費(fèi)： 　　按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾期實(shí)際天數(shù)乘以承擔(dān)費(fèi)率計算，公式為： 　　承擔(dān)費(fèi)=票據(jù)面值×承擔(dān)費(fèi)率×實(shí)際天數(shù)／３６０ 　　五、報價 　　中國進(jìn)出口銀行根據(jù)自己的測算結(jié)果向出口商報價，內(nèi)容包括中國進(jìn)出口銀行同意受理的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的票據(jù)數(shù)量及金額，貼現(xiàn)率和承擔(dān)費(fèi)。因?yàn)椴煌瑖业娘L(fēng)險及信用額度不一樣，可做福費(fèi)廷的期限、金額、貼現(xiàn)率也有所差別。出口商若接受報價，則在報價表上簽字退回。 　　六、簽約 　　出口商接受了銀行的報價，并報經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，雙方即達(dá)成了協(xié)議。為了明確出口商（出售方）與中國進(jìn)出口銀行（買方）的責(zé)任義務(wù)，雙方須簽訂正式的票據(jù)包買協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容包括：項(xiàng)目概況、包買金額及貨幣種類、包買期限、貼現(xiàn)率、承擔(dān)費(fèi)、債務(wù)證明、甲方的責(zé)任與義務(wù)、乙方的責(zé)任及義務(wù)、違約處理及其他。協(xié)議經(jīng)雙方有權(quán)簽字人簽字蓋章后生效（詳見附件一）。此后，由中國進(jìn)出口銀行與選定的對口銀行或金融機(jī)構(gòu)簽訂正式福費(fèi)廷融資協(xié)議。 　　七、交單 　　出口商發(fā)貨后須在交單有效期內(nèi)將下列單據(jù)提交中國進(jìn)出口銀行審核： 　?。ㄒ唬┙?jīng)出口商背書轉(zhuǎn)讓的本、銀行已承兌的匯票或銀行保函正本； 　　（二）商務(wù)合同及信用證副本； 　?。ㄈ┨釂渭吧虡I(yè)發(fā)票副本； 　　（四）確認(rèn)所提供的文件及簽字是真實(shí)有效的書面證明； 　　（五）其他有關(guān)資料。 　　八、付款 　　中國進(jìn)出口銀行經(jīng)審核上述票據(jù)、單據(jù)，證明無誤后，將貼現(xiàn)額匯付出口商指定的銀行帳戶內(nèi)。 附件：　　　　　　　　　　　 福費(fèi)廷融資協(xié)議 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　９５進(jìn)出銀（貼）字　第　號 出售方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄒ韵潞喎Q甲方）包買方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄒ韵潞喎Q乙方） 　　甲方為了加速資金周轉(zhuǎn)，避免出口項(xiàng)目的外匯及利率的風(fēng)險，特向乙方申請辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。為了明確甲、乙雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及有關(guān)事項(xiàng)，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，特簽定本協(xié)議，雙方共同遵守。 　　第一條　項(xiàng)目概況 　　進(jìn)口商： 　　開證行： 　　保兌行： 　　出口項(xiàng)目； 　　合同金額： 　　交貨期： 　　第二條　金額及貨幣 　　金額：　　　　　　　　　　　　　美元。 　　（大寫：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。? 　　第三條　期限 　　票據(jù)到期日： 　　交單有效期： 　　第四條　貼現(xiàn)率 　　根據(jù)乙方實(shí)際融資天數(shù)以一年３６０天為基礎(chǔ)，貼現(xiàn)率為百分之　　。按照對收益每半年折現(xiàn)一次的方法計算。 　　第五條　承擔(dān)費(fèi) 　　承擔(dān)費(fèi)率為　　　，按包買金額和實(shí)際承諾天數(shù)計算。 　　第六條　債務(wù)證明 　　由甲方出具的經(jīng)信用證開證行或保兌行承兌的匯票。 　　第七條　甲方的責(zé)任與義務(wù) 　　甲方須在包買交單的有效期內(nèi)向乙方提交下列經(jīng)乙方認(rèn)可的單據(jù)： 　　（一）經(jīng)甲方背書轉(zhuǎn)讓的本協(xié)議第六條規(guī)定的匯票，背面填寫： 　?。校幔。簦铩。簦瑁濉。铮颍洌澹颉。铮? 　?。簦瑁濉。牛穑铮颍簦桑恚穑铮颍簟。拢幔睿搿。铮妗。茫瑁椋睿?， 　?。龋澹幔洹。希妫妫椋悖澹。拢澹椋辏椋睿? 　　注明： 　?。祝椋簦瑁铮酰簟。颍澹悖铮酰颍螅? 　?。ǘ┥虅?wù)合同副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　　（三）信用證及其修改副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　?。ㄋ模┴涍\(yùn)提單及商業(yè)發(fā)票副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　?。ㄎ澹孀C明所提交的單據(jù)是真實(shí)的，單據(jù)上的簽字合法、有效，并由甲方簽字蓋章。 　　第八條　乙方的責(zé)任及義務(wù) 　　乙方收到本協(xié)議第七條規(guī)定的單據(jù)，經(jīng)審查同意后，將包買款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)帳方式劃到甲方在　　　　　　銀行開立的帳戶內(nèi)，帳戶號為　　　　　。 　　第九條　違約處理 　　甲方若未按本協(xié)議第七條規(guī)定交單或中途撤單或提交的單據(jù)不真實(shí)，則須承擔(dān)乙方因此而造成的全部經(jīng)濟(jì)損失。 　　第十條　其他 　?。ㄒ唬┍緟f(xié)議未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決。 　?。ǘ┍緟f(xié)議正本一式兩份，雙方各持一份，具有同等的效力。 　　甲方：　　　　　　　　　　　　乙方：中國進(jìn)出口銀行 　　簽字：　　　　　　　　　　　　簽字： 　　蓋章：　　　　　　　　　　　　蓋章： 　　年　月　日　　　　　　　　　　年　月　日