（1999年12月1日　工銀發［1999］214號） 各一級分行、直屬分行： 　　為進一步加強自動柜員機現金管理，總行制定了《中國工商銀行自動柜員機現金管理辦法》，現印發給你們，請認真遵照執行。 附：　　　　　　中國工商銀行自動柜員機現金管理辦法 　　第一條　為加強中國工商銀行自動柜員機現金管理，規范業務行為，確保自動柜員機的現金供應及時、合理和資金安全，根據《中國工商銀行出納制度》及有關規定，制訂本辦法。 　　第二條　本辦法所稱自動柜員機是指具有客戶自助服務功能、可以存取現金的銀行設備，包括：ATM（Automatic Teller Machine）機和CDM（Cash Dispenser Machine）機等。 　　第三條　中國工商銀行營業用自動柜員機的現金管理適用本辦法。 　　第四條　自動柜員機現金管理工作的任務，是根據客戶存取現金的需要，準確、及時、合理、安全辦理自動柜員機現金供應、整點、反假、賬款核對、鈔箱檢查和現金入庫等工作，確保自動柜員機現金安全。 　　第五條　自動柜員機鈔箱中存放的備付金，既是營業用現金，又是銀行庫存的組成部分。使用自動柜員機的相關部門要根據業務量和有關管理要求，合理核定每臺自動柜員機備付金限額，既要保證現金的及時供應，又要降低現金占用。 　　第六條　使用自動柜員機的相關部門負責自動柜員機的裝鈔、卸鈔、反假、清點、賬款核對、鈔箱檢查及有關賬務處理工作；現金供應部門負責提供符合自動柜員機使用標準的現金及入庫款的清點和上繳工作；保衛部門負責現金調運途中的安全工作。 　　第七條　辦理自動柜員機現金業務，必須貫徹雙人管理原則。凡辦理自動柜員機鈔箱開閉、裝鈔、卸鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須雙人到場、換人復核，并做到手續清楚、責任分明、數字準確、賬款相符。 　　第八條　自動柜員機鈔箱備付金的領取、鈔箱余款及客戶存入現金的上繳，必須按儲蓄網點領繳現金手續辦理。領取的備付金必須是經過清分、復點后，符合使用標準的現金。客戶存入自動柜員機的現金必須經過整點方可入庫。 　　第九條　自動柜員機裝鈔、卸鈔、存款清點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須置于全方位錄像監控之下。錄像帶須按有關要求妥善保管。 　　第十條　為自動柜員機加裝備付金，可采用兩種方法： 　　（一）更換鈔箱法。將備付金不足的原鈔箱撤下，打印清單，換上裝好備付金的新鈔箱，回行后清點余額，當日進行賬款核對。 　　（二）原箱續鈔法。必須在保證款項安全的條件下即時結賬，打印清單，清點鈔箱內余額，賬款核對無誤后，在備付金不足的鈔箱中直接加裝備付金。 　　第十一條　自動柜員機中的備付金，須按券別分鈔箱管理，嚴禁將不同券別的現金混裝一箱。更換或重新安裝鈔箱時，必須按券別在規定的位置放置鈔箱。鈔箱安裝完畢，應按券別做吐鈔測試，確認自動柜員機吐鈔正常、準確。 　　第十二條　客戶存入自動柜員機的現金（不含封包存款），應堅持一日一清、日終結賬的原則；客戶采取封包存款形式存入自動柜員機的現金（必須向客戶明確封包業務要求），應堅持一筆一清、逐筆結賬的原則，賬款核對正確后，方可辦理記賬手續。如現金與客戶通知書存款數額不符（賬款不符或存在假幣），應按實點數辦理記賬手續，并登記有關差錯登記簿，同時填寫存款差錯通知書通知客戶。 　　第十三條　自動柜員機現金結賬是指將自動柜員機打印的清單、報表與鈔箱內現金進行核對。鈔箱中的備付金，無需每日清點，但遇以下情況，必須清點并做賬款核對： 　　（一）吐鈔不正常，開鈔箱檢查時； 　　（二）鈔箱備付金不足，采用原箱續鈔法增加備付金時； 　　（三）采用更換鈔箱法，將舊鈔箱替換，當日營業終了前； 　　（四）客戶稱吐鈔有誤，當日營業終了前； 　　（五）7個工作日（不含）未進行賬款核對的。 　　第十四條　自動柜員機的打印清單是賬款核對和事后檢查的重要依據，經由經辦員核對蓋章后，按時間順序妥善保管，保管期限不少于半年。 　　第十五條　自動柜員機保險柜（內置鈔箱）鑰匙、密碼和電子柜鑰匙管理要求： 　　（一）自動柜員機保險柜鑰匙和保險柜密碼必須雙人分管，電子柜鑰匙可兼管，相互制約，嚴禁一人統管； 　　（二）保險柜、電子柜備用鑰匙及保險柜密碼副本密封后，由使用部門負責人分人妥善保管、啟用登記； 　　（三）非工作時間保險柜鑰匙和電子柜鑰匙不得隨身攜帶，用后必須入庫（保險箱）保管； 　　（四）如發現保險柜或電子柜鑰匙遺失，必須立即采取措施，確保款項安全，同時查明事故原因，并及時上報主管部門； 　　（五）掌管密碼人員臨時變更或工作調動，接管人員必須及時更換保險柜密碼。掌管鑰匙人員臨時變更或工作調動，必須辦理定向交接（曾掌管密碼人員不能接管鑰匙）手續，并登記自動柜員機鑰匙、密碼交接登記簿。 　　第十六條　自動柜員機現金管理，應實行定期或不定期檢查制度。使用部門的業務主管人員須不定期檢查，每月至少一次；出納部門須不定期進行抽查，每季度至少一次。檢查內容包括： 　　（一）自動柜員機的備付金與有關分戶賬是否一致； 　　（二）日常現金的領取、上繳、裝鈔、卸鈔等手續是否堅持雙人辦理； 　　（三）長短款及錯賬記錄是否清楚，是否納入有關科目核算； 　　（四）款項清點、交接、運送工作是否符合安全要求； 　　（五）鑰匙、密碼的交接和備用鑰匙、密碼副本的保管是否符合規定。 　　有關人員檢查后，須登記查庫記錄簿（格式同出納查庫記錄簿）。 　　第十七條　自動柜員機如發生錯款或存款誤收假幣，使用部門應及時處理，分清錯款性質，查明錯款原因，做好錯款記錄，及時采取措施。自動柜員機當日難以處理的長短款，經有權人批準，暫列當日其他應收（付）款科目，嚴禁長款寄庫，短款空庫，以長補短。 　　第十八條　本辦法由中國工商銀行總行負責修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自1999年12月1日起執行。