中國證券監(jiān)督管理委員會《境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引》已由國務(wù)院于1999年9月6日批準，現(xiàn)予發(fā)布。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會

　　境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引

　　為確保境內(nèi)企業(yè)到香港創(chuàng)業(yè)板上市有序進行，凡符合本指引所列條件的國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)，在依法設(shè)立股份有限公司后，均可自愿由上市保薦人代表其向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）提交申請，證監(jiān)會依法按程序?qū)徟?，成熟一家，批準一家?/p>

　　一、境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件

　?。ㄒ唬┙?jīng)省級人民政府或國家經(jīng)貿(mào)委批準、依法設(shè)立并規(guī)范運作的股份有限公司（以下簡稱“公司”）；

　　（二）公司及其主要發(fā)起人符合國家有關(guān)法規(guī)和政策，在最近二年內(nèi)沒有重大違法違規(guī)行為；

　　（三）符合香港創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的條件；

　?。ㄋ模┥鲜斜Ｋ]人認為公司具備發(fā)行上市可行性并依照規(guī)定承擔(dān)保薦責(zé)任；

　　（五）國家科技部認證的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)先批準。

　　二、境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會提交的文件

　　境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市須向證監(jiān)會提交下列文件：

　?。ㄒ唬┕旧暾垐蟾?。內(nèi)容應(yīng)包括：公司沿革及業(yè)務(wù)概況、股本結(jié)構(gòu)、籌資用途及經(jīng)營風(fēng)險分析、業(yè)務(wù)發(fā)展目標、籌資成本分析等；

　?。ǘ┥鲜斜Ｋ]人對公司發(fā)行上市可行性出具的分析意見及承銷意向報告；

　?。ㄈ┕驹O(shè)立批準文件；

　?。ㄋ模┚哂凶C券從業(yè)資格的境內(nèi)律師事務(wù)所就公司及其主要發(fā)起人是否符合國家有關(guān)法規(guī)和政策以及在最近二年內(nèi)是否有重大違法違規(guī)行為出具的法律意見書（參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第六號〈法律意見書的內(nèi)容與格式〉》制作）；

　?。ㄎ澹嫀熓聞?wù)所對公司按照中國會計準則、股份有限公司會計制度編制和按照國際會計準則調(diào)整的會計報表出具的審計報告；

　　（六）凡有國有股權(quán)的公司，須出具國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于國有股權(quán)管理的批復(fù)文件；

　　（七）較完備的招股說明書；

　　（八）證監(jiān)會要求的其他文件。

　　三、境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的審批程序

　?。ㄒ唬┰谙蛳愀勐?lián)交所提交上市申請3個月前，保薦人須代表公司向證監(jiān)會提交本指引第二部分（一）至（三）項文件（一式四份，其中一份為原件），同時抄報有關(guān)省級人民政府和國務(wù)院有關(guān)部門。如有關(guān)政府部門對公司的申請有異議，可自收到公司申請文件起15個工作日內(nèi)將意見書面通知證監(jiān)會。

　　（二）證監(jiān)會就公司是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及其他有關(guān)規(guī)定會商國家經(jīng)貿(mào)委。

　?。ㄈ┙?jīng)初步審核，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部自收到公司的上述申請文件之日起20個工作日內(nèi)，就是否同意正式受理其申請函告公司，抄送財政部、外經(jīng)貿(mào)部和外匯局；不同意受理的，說明理由。

　?。ㄋ模┳C監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須向證監(jiān)會提交本指引第二部分（四）至（八）項文件（一式二份，其中一份為原件）；申請文件齊備，經(jīng)審核合規(guī)，而且在正式受理期間外經(jīng)貿(mào)部、外匯局和財政部（如涉及國有股權(quán)）等部門未提出書面反對意見的，證監(jiān)會在10個工作日內(nèi)予以批準；不予批準的，說明理由。經(jīng)批準后，公司方可向香港聯(lián)交所提交創(chuàng)業(yè)板上市申請。

　　四、上市后監(jiān)管事宜

　　公司在香港創(chuàng)業(yè)板上市后，證監(jiān)會將根據(jù)監(jiān)管合作備忘錄及與香港證監(jiān)會簽署的補充條款的要求進行監(jiān)管。

　　五、其他有關(guān)事宜

　?。ㄒ唬┫愀勐?lián)交所認可的創(chuàng)業(yè)板上市保薦人方可擔(dān)任境內(nèi)企業(yè)到創(chuàng)業(yè)板上市的保薦人。如保薦人有違規(guī)行為或其他不適當行為，證監(jiān)會可視情節(jié)輕重，決定是否受理該保薦人代表公司提出的上市申請。

　　（二）證監(jiān)會同意正式受理其申請的公司，須在境內(nèi)外中介機構(gòu)確定后，將有關(guān)機構(gòu)名單報證監(jiān)會備案；

　　（三）公司須在上市后15個工作日內(nèi)，將與本次發(fā)行上市有關(guān)的公開信息披露文件及發(fā)行上市情況總結(jié)報證監(jiān)會備案。

　?。ㄋ模┕卷氉袷貒彝鈪R管理的有關(guān)規(guī)定。