第一章　總　則

　　第二章　外匯業務的申請、審批和終止

　　第三章　外匯業務范圍

　　第四章　外匯業務管理

　　第五章　外匯業務、財務報表、資料

　　第六章　附　則

第一章　總　則

??? 第一條　為加強和完善對銀行經營外匯業務的管理，根據《中華人民共和國外匯管理暫行條例》，特制定本規定。

　　第二條　本規定中所稱外匯指定銀行是指國家外匯專業銀行和其他經國家外匯管理局或其分局批準經營外匯業務的銀行。但中國境內的外資銀行、中外合資銀行不適用本規定。

　　第三條　國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯管理部門）為外匯指定銀行經營外匯業務的管理機關，負責外匯指定銀行外匯業務的管理、指導、協調、監督和檢查。

　　第四條　外匯指定銀行經營外匯業務，必須遵守國家外匯管理規定，并對其客戶的外匯收支活動進行監督。

第二章　外匯業務的申請、審批和終止

??? 第五條　銀行申請經營外匯業務，須具備下列條件：

　　一、業經國務院、中國人民銀行批準成立；

　　二、確屬國家、地區經濟、貿易、金融發展的需要；

　　三、具備經營外匯業務的能力，有一定數量和相當素質的外匯金融人員，其中主要負責人和外匯業務主管人員應有3年以上經營金融、外匯業務的資歷和經驗；

　　四、具有相應的業務量及經營場所；

　　五、具有下列規定的外匯資本金或外匯營運資金；

　　1.全國性銀行總行須具有不少于5000萬美元等值的外匯資本金；

　　2.區域性銀行總行須具有不少于2000萬美元等值的外匯資本金；

　　3.具有獨立法人資格的全國性、區域性銀行的分支行須具有不少于200萬美元等值的外匯資本金；

　　4.不具有獨立法人資格的全國性、區域性銀行的分支行，須分別具有不少于200萬美元、100萬美元等值的外匯營運資金。

　　第六條　銀行經營外匯業務，應向當地外匯管理部門提出申請并提交下列文件、資料：

　　一、國務院或中國人民銀行批準其設立的文件及其組織章程；

　　二、經營外匯業務申請書；

　　三、經營外匯業務可行性報告；

　　四、其總行同意其開辦外匯業務的文件；

　　五、中華人民共和國注冊會計師事務所或其它有權出具驗資證明的部門就其外匯資本金或外匯營運資金出具的驗資證明；

　　六、主要負責人和外匯業務主管人員的簡歷。

　　第七條　審批權限和程序：

　　一、全國性、區域性銀行總行申請經營外匯業務，報國家外匯管理局審批；

　　二、具有獨立法人資格的全國性、區域性銀行的分支行申請經營外匯業務，經當地外匯管理分、支局上報所在省、自治區、直轄市、計劃單列市、經濟特區外匯管理分局，核報國家外匯管理局審批；

　　三、不具有獨立法人資格的全國性、區域性銀行的分支行申請經營外匯業務，報經當地外匯管理分、支局核報省、自治區、直轄市、計劃單列市、經濟特區外匯管理分局審批；

　　四、外匯指定銀行總行或分支行委托下屬機構或其它金融機構辦理外匯業務，須報經當地外匯管理分局核報國家外匯管理局或各省、自治區、直轄市、計劃單列市、經濟特區外匯管理分局審批。

　　第八條　《經營外匯業務許可證》是外匯指定銀行辦理外匯業務的權利憑證。銀行獲準辦理外匯業務并領取《經營外匯業務許可證》后始得辦理外匯業務。

　　第九條　銀行在獲準辦理外匯業務后，必須在兩個月內持《經營外匯業務許可證》向工商行政管理部門辦理申請登記或變更登記手續。

　　第十條　銀行獲準辦理外匯業務后，由國家外匯管理局向社會發布公告。

　　第十一條　外匯指定銀行如停辦外匯業務，應在90日前向外匯管理部門提出申請，經批準停辦外匯業務，或者外匯管理部門決定終止其外匯業務的，應在外匯管理部門、工商、稅務、審計部門監督下，對其外匯債權、債務進行清理，清理完畢，交回或由外匯管理部門吊銷其《經營外匯業務許可證》。

　　外匯指定銀行申請停辦外匯業務，應提交下列資料：

　　一、其最高權力機關或其上級銀行作出的停辦外匯業務的決定；

　　二、經中華人民共和國注冊會計師事務所核實的近期的外匯資產負債表、損益表、外匯頭寸表；

　　三、外匯管理部門要求提供的其它資料。

第三章　外匯業務范圍

??? 第十二條　經外匯管理部門批準，銀行可經營下列全部或部分外匯業務：

　　一、外匯存款；

　　二、外匯匯款；

　　三、境內、外外匯借款；

　　四、在境內、外發行或代理發行外幣有價證券；

　　五、貿易、非貿易結算；

　　六、外幣票據的承兌和貼現；

　　七、外匯放款；

　　八、買賣或代理買賣外匯及外幣有價證券；

　　九、外幣兌換；

　　十、外匯擔保；

　　十一、征信調查、咨詢、見證業務；

　　十二、國家外匯管理局批準的其他外匯業務。

　　外匯指定銀行不得超越批準的范圍經營外匯業務。

第四章　外匯業務管理

??? 第十三條　外匯指定銀行須根據本規定及有關規定，制定經營外匯業務的制定、辦法，并報外匯管理部門備案。

　　第十四條　外匯指定銀行總行每年須按規定時間擬訂下一年度本系統的外匯資金來源與運用計劃，報中國人民銀行總行。批準后的外匯資金來源與運用計劃由外匯管理部門監督執行。

　　外匯指定銀行總行應將其下達給分支行的外匯資金來源與運用計劃、外匯放款審批權限、外匯擔保權限及時報國家外匯管理局備案。

　　第十五條　外匯指定銀行須按國家外匯管理有關規定辦理外匯存款業務，并按規定繳納外匯存款準備金。

　　第十六條　外匯指定銀行在境外發行或代理發行外幣有價證券，應按有關規定報經國家外匯管理局核報中國人民銀行總行批準。

　　外匯指定銀行在境內發行外幣有價證券，應報當地外匯管理分局和人民銀行分行核報國家外匯管理局和中國人民銀行總行批準。

　　第十七條　外匯指定銀行總行在境外籌措中長期國際商業貸款和買方信貸，必須按規定逐筆報國家外匯管理局審查。

　　外匯指定銀行的分支行未經其總行授權，未經國家外匯管理局批準，不得從境外借款。

　　第十八條　外匯指定銀行每月末的短期境外借款帳面余額不得超過核定的短期借款指標。

　　第十九條　外匯指定銀行與國外或港澳地區的銀行建立代理行關系，在境外銀行開立外匯帳戶，由其總行統一規定，并報國家外匯管理局備案。

　　第二十條　外匯指定銀行的短期外匯放款、購買的外國公債、存放同業款與各項外匯準備金之和不得低于同期外匯資產的30％。

　　第二十一條　外匯指定銀行以吸收的外匯存款發放外匯貸款的總額不得超過其吸收的外匯存款總額的70％。

　　第二十二條　外匯指定銀行的境內機構對境外發放外匯貸款，須報當地外匯管理分局核報國家外匯管理局批準。

　　第二十三條　外匯指定銀行總行及其具有獨立法人資格的分支行，其對外債務余額加對外擔保余額不得高于其外匯資本金的20倍。

　　不具有獨立法人資格的外匯指定銀行分支行的對外負債及對外擔保額，并入總行計算。

　　第二十四條　外匯指定銀行總行及其具有獨立法人資格的分支行對一個企業的外匯放款加對外擔保不得高于其外匯資本金的30％。

　　不具有獨立法人資格的外匯指定銀行的分支行對一個企業的外匯放款不得超過其外匯營運資金的30％。

　　外匯指定銀行超過上述規定的比例發放外匯貸款，須報當地外匯管理分局核報國家外匯管理局批準后辦理。

　　第二十五條　外匯指定銀行經營外匯放款業務，必須建立呆帳準備金制度。

　　第二十六條　外匯指定銀行辦理貿易和非貿易結算、外幣與人民幣的兌換等外匯業務，所收入的屬于國家的外匯，應按有關規定辦理移存，所需外匯按有關規定提取。

　　第二十七條　外匯指定銀行外匯存、貸款的利率，按國家規定執行。

第五章　外匯業務、財務報表、資料

??? 第二十八條　外匯指定銀行應建立、健全外匯業務財務、統計制度。會計制度采用權責發生制、借貸記帳法和外幣分帳制。

　　第二十九條　外匯指定銀行應向當地外匯管理部門報送下列報表和資料：

　　一、各種外幣折成美元編制的外匯資產負債表（季報），損益表（年報）；

　　二、外幣折成本幣，與本幣匯總編制的資產負債表（年報）、損益表（年報）；

　　三、外匯存款表（月報）；

　　四、外匯放款表（月報）；

　　五、國際結算情況表（月報）；

　　六、國家外匯移存、提取情況表（月報）；

　　七、外匯頭寸表（月報）；

　　八、外匯、外幣有價證券買賣情況表（季報）；

　　九、外匯業務年度總結報告；

　　十、外匯管理部門要求提供的其它報表和資料。

　　第三十條　外匯指定銀行總行須匯總編制本系統第二十九條中第一至第八項規定的報表。

　　第三十一條　外匯指定銀行的財務狀況、經營成果應采取適當方式對外公開。

第六章　附　則

??? 第三十二條　本規定未盡事宜，國家外匯管理局可根據國家有關規定發布通函。外匯管理部門可定期或不定期地對外匯指定銀行的外匯業務和外匯財務狀況進行檢查，并索取有關資料。

　　第三十三條　外匯指定銀行制定的外匯業務制度、辦法，不得與國家外匯管理政策、法規、規章相違背，否則，國家外匯管理局可按規定程序予以撤銷、改變或者責令改正。

　　第三十四條　外匯指定銀行違反本規定，外匯管理部門可視其情節，給予限期糾正、通報批評、警告、沒收非法所得、罰款、停業整頓、吊銷《經營外匯業務許可證》等處罰。

　　第三十五條　本規定由國家外匯管理局負責解釋。

　　第三十六條　本規定自1991年1月1日起施行。