一、處理企業(yè)法人非法集資案件的程序

根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，中華人民共和國(guó)境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)進(jìn)行有償籌集資金的活動(dòng)，必須通過(guò)公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的形式進(jìn)行(法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外)。故處理企業(yè)法人集資案件，首先需審查其集資行為是否合法，對(duì)于合法行為認(rèn)定有效并按照民間借貸案件處理，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實(shí)且不違反其他法律的規(guī)定，企業(yè)債務(wù)的持有人有權(quán)按照約定的期限取得利息、收回本金。反之即認(rèn)定無(wú)效，按無(wú)效民事行為處理原則予以處理。

第一、企業(yè)集資行為必須具備的形式要件

(一)企業(yè)進(jìn)行有償籌集資金活動(dòng)，必須通過(guò)公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的形式進(jìn)行(法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外)。

企業(yè)債券的票面應(yīng)當(dāng)具備下列內(nèi)容：

1、企業(yè)的名稱(chēng)、住所;

2、企業(yè)債券的面額;

3、企業(yè)債券的利率;

4、還本期限和方式;

5、利息的支付方式;

6、企業(yè)債券發(fā)行日期和編號(hào);

7、企業(yè)的印記和企業(yè)法定代表人的簽章;

8、審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)發(fā)行的文號(hào)、日期。

(二)審批

中央企業(yè)發(fā)行債券，由中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)審批;地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行會(huì)同同級(jí)計(jì)劃主管部門(mén)審批。

(三)企業(yè)債券的購(gòu)買(mǎi)和轉(zhuǎn)讓

1、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，應(yīng)當(dāng)由證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)。

2、企業(yè)債券的轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)當(dāng)在經(jīng)批準(zhǔn)的可以進(jìn)行債券交易的場(chǎng)所進(jìn)行。

3、非證券機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)企業(yè)債券的承銷(xiāo)和轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

(四)利率

企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的40%。

凡欠缺上列要件2、3的集資行為即為非法集資，一律認(rèn)定為無(wú)效;要件1所要求內(nèi)容記載不完全者不影響行為效力，但其中第(二)、(三)、(六)、(七)項(xiàng)內(nèi)容為必須記載項(xiàng);不符合要件4者行為部分無(wú)效，不影響其他部分的效力。

第二、非法集資行為的認(rèn)定與處理

(一)凡未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何企業(yè)擅自從事下列活動(dòng)一律認(rèn)定為無(wú)效：

1、非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。

2、變相吸收公眾存款，是指不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)。

3、未經(jīng)依法批準(zhǔn)，以借貸或其他任何名義向職工或社會(huì)不特定對(duì)象進(jìn)行的非法集資。包括擅自從事的以還本付息或者以支付股息、紅利等形式向出資人進(jìn)行的有償集資活動(dòng)，或者以發(fā)起設(shè)立股份公司為名，變相募集股份的集資活動(dòng)。

(二)非法集資案件的具體處理

1、確認(rèn)該集資行為為無(wú)效民事行為。

2、返還財(cái)產(chǎn)，即集資方將所收取款項(xiàng)(本金)立即返還出資人。

3、對(duì)于雙方惡意串通，損害國(guó)家、集體或第三人的利益，以及其他違反法律、法規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)過(guò)錯(cuò)方處以相當(dāng)于非法所籌資金金額5%以下的罰款，或按照雙方約定的利率收繳非法所得。

二、寫(xiě)欠條應(yīng)注意什么

在日常生活和工作中，人與人之間時(shí)常會(huì)發(fā)生借款來(lái)往，但發(fā)生時(shí)要留下字據(jù)即借條。在寫(xiě)借條時(shí)要注意以下十點(diǎn)：

一忌空白過(guò)失。書(shū)寫(xiě)內(nèi)容部分與簽字蓋章之間空白留的太大，容易被持條者填寫(xiě)其他內(nèi)容，或者將原內(nèi)容裁去，在空白處重新添加內(nèi)容，由此產(chǎn)生麻煩。

二忌大、小寫(xiě)不清。寫(xiě)借條時(shí)只有小寫(xiě)，沒(méi)有大寫(xiě)，小數(shù)點(diǎn)位置不準(zhǔn)確，數(shù)字前頭有空格，或者大小寫(xiě)不符，都會(huì)容易被持條者添加數(shù)字或修改，由次而引發(fā)糾紛。

三忌不寫(xiě)日期。借條不寫(xiě)日期一旦發(fā)生了糾紛，事實(shí)真相常常難以查清，對(duì)訴訟時(shí)效的確定也容易造成困難。

四忌用易褪色的墨水書(shū)寫(xiě)。借條不宜用圓珠筆或其他易褪色的墨水書(shū)寫(xiě)，如用此寫(xiě)，當(dāng)遇保存不當(dāng)、或受潮、或水浸時(shí)，字跡會(huì)變得模糊不清，并為有別有用心的人用化學(xué)制劑涂改留下可乘之機(jī)，制造麻煩。

五忌不認(rèn)真核對(duì)。借條寫(xiě)好后要反復(fù)核對(duì)，在找別人****或由對(duì)方****后，對(duì)字據(jù)要字字斟酌，不能稀里糊涂地就簽字蓋章，以免后悔。

六忌內(nèi)容表達(dá)不清。借條有的字據(jù)將“買(mǎi)”寫(xiě)成“賣(mài)”、“收”寫(xiě)成“付”，“借給”寫(xiě)成“借”等等，都極容易顛倒，是非難辨。

七忌名字不全。借條有姓無(wú)名或有名無(wú)姓，這對(duì)持條人來(lái)說(shuō)要注意，可能會(huì)給寫(xiě)條人留下賴(lài)帳的把柄。

八忌使用同音同義字。寫(xiě)姓名不要用同音同義字、多義字代替，否則也是容易發(fā)生責(zé)任不清的糾紛。

九忌印章不規(guī)范。借條由他人代筆書(shū)寫(xiě)或代簽名，而且只在借條上面按一個(gè)手印，如發(fā)生糾紛時(shí)很難認(rèn)定責(zé)任。

十忌還款時(shí)不索回借條。還款時(shí)，對(duì)方如一時(shí)找不到借條，應(yīng)讓其寫(xiě)一張收據(jù)留存，待日后憑依此據(jù)兌換借條，這樣不會(huì)留下隱患。

以上就是小編搜集整理到的相關(guān)資料，希望能夠?qū)δ兴鶐椭Ｍǔ?lái)說(shuō)，如果要處理企業(yè)法人非法集資案件應(yīng)該按照上述程序進(jìn)行，寫(xiě)欠條也應(yīng)該注意很多事項(xiàng)。如果您對(duì)此依舊感到困惑，或者您還有什么相關(guān)法律問(wèn)題需要解答，歡迎您到律霸網(wǎng)進(jìn)一步咨詢(xún)。