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票據貼現的操作程序是如何

來源: 律霸小編整理 · 2025-07-15 · 779人看過

票據貼現的操作程序是如何

一、票據貼現的申辦條件

商業匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票并填寫貼現憑證，向其開戶銀行申請貼現。貼現銀行需要資金時，可持未到期的承兌匯票向其他銀行轉貼現，也可以向人民銀行申請再貼現。

商業匯票的持票人向銀行辦理貼現業務必須具備下列條件：

(一)在銀行開立存款帳戶的企業法人以及其他組織

(二)與出票人或者直接前手具有真實的商業交易關系

(三)提供與其直接前手之間的增值稅發票和商品發運單據復印件。

申請票據貼現的單位必須是具有法人資格或實行獨立核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經營活動的經濟單位。貼現申請人應具有良好的經營狀況，具有到期還款能力，貼現申請人持有的票據必須真實，票式填寫完整、蓋印、壓數無誤，憑證在有效期內，背書連續完整。貼現申請人在提出票據貼現的同時，應出示貼現票據項下的商品交易合同原件并提供復印件或其它能夠證明票據合法性的憑證，同時還應提供能夠證明票據項下商品交易確已履行的憑證(如發貨單、運輸單、提單、增值稅發票等復印件)。

二、貼現申請人所需提供的資料

1.貼現申請書;

2.未到期的承兌匯票，貼現申請人的企業法人資格證明文件及有關法律文件;

3.經年審合格的企業(法人)營業執照(復印件);

4.企業法人代表證明書或授權委托書，董事會決議及公司章程;

5.貼現申請人與出票人之間的商品交易合同及合同項下的增值稅專用發票復印件;

6.貼現申請人的近期財務報表。

三、票據貼現申請手續

1.貼現申請人持未到期的銀行承兌匯票或商業承兌匯票到銀行分支機構，填制《銀行承兌匯票貼現申請書》或《商業承兌匯票貼現申請書》;

2.按銀行的要求提供有關材料，銀行按照規定的程序確認擬貼現匯票和貿易背景的真實性、合法性;

3.計算票據貼現的利息和金額;

4.按照實付貼現金額發放貼現貸款。