注：本篇法規已被《中國農業銀行關于印發和的通知》（發布日期：1993年11月19日　實施日期：1993年11月19日）廢止 中國農業銀行外匯擔保管理試行辦法 　（１９９０年１１月９日發布） 　　為了適應農業銀行外匯業務發展的需要，加強外匯擔保的管理，根據國際慣例和國家有關外匯擔保的政策規定，特制定本試行辦法。 第一章　總則 　　第一條　外匯擔保，是指以農業銀行名義，以符合法律手續的書面形式，向境外債權人（下稱受益人）承諾，當境內債務人（下稱申請人）未按有法律效力的合同規定條款償付債務時，由農業銀行履行償債保證。 　　第二條　凡依據國家法律注冊的境內企業，經外匯管理管理部門批準的中國駐外企業，有合法可靠的外匯來源，均可向農業銀行申請外匯擔保。 　　第三條　農業銀行對企業注冊資本不予擔保；對境內機構和企業一般不得提供外匯反擔保。 　　第四條　外匯擔保業務限于經外匯管理局批準，開辦外匯擔保業務的分行辦理。上述分行的國際業務部在總行授權限額內，具體經辦外匯擔保項目。 　　第五條　農業銀行外匯擔保實行系統管理，分級負責，維護國家聲譽和中國農業銀行信譽。 第二章　外匯擔保范圍 　　第六條　農業銀行擔保函件分為有條件擔保和無條件不可撤銷擔保兩類。 　　第七條　根據擔保行外匯業務經辦能力和實際需要，可選擇辦理以下９種外匯擔保方式： 　　１．投標保函－－系指為招標人擔保，當投標人中標后，如不簽約，將在保函的范圍內向其支付規定的金額。 　　２．履約保函－－系指為招標人擔保，當投標人簽定合同后，在約定時間內如不能履行合同，將按合同的規定支付賠償金。 　　３．預付款退款保函－－系指向招標人擔保，對其預付款如投標人未能退款，將支付不超過擔保總金額的賠償。 　　４．付款保函－－分兩種情況（１）驗貨付款：系指向出口方擔保，當進口方或擔保銀行在貨到后經驗收與合同規定條款相符，保證支付貨款；（２）技術交易驗收付款：系指向賣方擔保，當買方或但保銀行在收到技術資料經檢驗與合同相符，擔保支付價款。 　　５．延期付款保函－－在進口設備時，向賣方擔保，在擔保銀行陸續收到國外裝船單據達到合同比例金額時起，從規定時間開始，分次按合同條款支付貨款。 　　６．租賃保函－－以租賃方式進口設備，向出租人擔保，當承租人未按租賃合同規定的期限付給租金，由擔保銀行代為承付。 　　７．補償貿易保函－－系向設備供給方承諾，如進口設備方在收到與合同相符的設備后，未按合同規定將產品交給設備供給方或由其指定的第三方，又不能以現匯償付設備貨款，則由農業銀行按保函賠償設備供給方（包括延期支付的利息在內）。 　　８．來料加工及來件加工保函－－指向來料、來件方承諾，如進料、件方收到與合同相符合的料、件，未能按合同將成品交付給供方，或由其指定的第三方，又不能以現匯償付來料、件價款，則由農業銀行憑保函賠付（包括延期支付的利息在內）。 　　９．借款保函－－為國內借款人向境外金融機構借款，提供本、息還款擔保。 第三章　外匯擔保項目的申請和審查 　　第八條　符合下列條件，可向農業銀行申請外匯擔保： 　　１．申請人須是經國家有權部門批準，具有履行涉外合同能力和償還外匯有保證的企業。 　　２．申請人原則上要在農業銀行開立外匯帳戶。 　　３．申請人提供的合同、協議條款須符合國家有關規定和批準程序，根據不同情況具備外貿進出口的許可證及配額文件。 　　４．能提供相應金額現匯保證金，或者現匯反擔保，或外匯資產抵押品。如以外匯額度作為保證金時，還應提供相應的等值人民幣的反擔保。 　　５．經農業銀行或其他可靠機構咨詢，受益人資信情況良好。 　　６．申請人能提供農業銀行要求的其它必要條件。 　　第九條　外匯擔保的審查包括以下方面： 　　１．審查申請人是否具備申請擔保的資格，包括企業名稱、企業性質、不動產地址、法人代表等依法登記的情況，是否具有經國家批準的履行涉外合同的權利以及企業３年來建設、經營和財務經營狀況是否正常，企業信譽是否一貫良好。 　　２．審查申請擔保的內容是否屬于農業銀行外匯擔保業務范圍；擔保的業務內容是否符合國家和經濟和產業政策。申請開立借款保函的，要審查其建設項目和向境外借款是否得到國家有權單位批準，建設項目是否具有良好經濟效益和自身還款能力。 　　３．審查受益人提出的保函條件、責任條款、索償辦法和保函有效期是否符合國際慣例，是否有損于申請人和農業銀行的正當權益等。 　　４．審查申請人是否能按時交納外匯保證金。保證金占保證金額的比例，可根據保函期限，風險程度與申請人協商確定。 　　５．農業銀行要求申請人提供反擔保的，要嚴格審查反擔保人的外匯資金來源；以外匯額度擔保的，要有經政府有關部門批準同意的正式文件以及償付與保函外匯金額等值的人民幣資金的來源和單位。 第四章　外匯擔保函件 　　第十條　農業銀行開立保函應做到規范、嚴密、符合法律程序： 　　一、保函基本欄目要填寫詳實準確。 　　１．擔保函件序號； 　　２．申請人、受益人名稱，永久性地址，開戶銀行； 　　３．有關合同、協議、標書的編號、日期；所供貨物名稱、規格數量；工程項目名稱等； 　　４．保函金額。 　　二、責任條款及索償辦法不得有損于申請人和農業銀行。 　　１．責任條款－－包括申請人、農業銀行、受益人三方面所負的責任和義務。 　　２．索償條款－－包括受益人和農業銀行提出索償方式、期限、渠道、應提交何種單據及證明等。 　　三、保函效期。 　　１．生效期－－農業銀行開出保函一般自開出日起生效，但預付款退款保函，應訂明收到預付款之日起生效。借款保函一般應訂明對方撥交款日起生效。 　　２．失效期－－農業銀行開出保函應明確規定失效日期。 　　第十一條　對國外受益人要求按其事先擬定的保函格式開出保函，農業銀行應認真審查，特別是對保函中規定有擔保行對受益人索賠無條件照付，或見索即付的條款，擔保人應建議申請人力爭取消這一條款。如受益人堅持不能取消，而條款內容明顯有損申請擔保人權益，增大農業銀行承保風險，可以不予受理擔保。 　　第十二條　對要求農業銀行委托國外銀行轉開或對農業銀行開立的保函加具保兌時，我行一般可以接受，但應由申請人承擔這種做法所導致風險和費用。 　　第十三條　對國外銀行委托我行轉開保函或要求我行對其開立保函加具保兌，應調查委托行的資信情況，對于我行有代理行關系或業務合作關系的國外銀行，可以接受，但也要了解其近期資信情況。 　　第十四條　我行開立保函，原則上不規定適用法律條款。如外國受益人要求保函中列明適用受益人所在國的法律時，應建議申請人爭取改為按第三國（如瑞典、瑞士、英國等）法律解釋和仲裁。如爭取無效，在申請人同意接受受益人要求的情況下，我行可以接受。 　　第十五條　由我行自擬文字對外開立保函時，應事先把保函文稿送申請人確認，再向外開出。 　　第十六條　我行擔保函件開出后，國外銀行要求保兌或修改，均應在申請人同意后才能辦理。 第五章　外匯擔保收費 　　第十七條　我行開立外匯擔保函件，應按有效期按委向申請人收取擔保費，三資企業按擔保幣種收取同種外幣擔保費，國內企業可收外幣，也可按當天外匯牌價賣出價折換成人民幣收取擔保費。費率為３－５‰，各行可根據擔保風險程度、金額大小、期限、申請人資信、反擔保和抵押等方面情況，在２０％的幅度內提高或降低費率，特殊情況另作處理。具體按以下標準掌握： 　　１．擔保金額５０萬美元以下（包括５０萬美元，或其它等值外幣，下同）按５‰計收。 　　２．５０萬美元以上，１００萬美元以下（包括１００萬美元）按４．５－５‰計收。 　　３．１００萬美元以上，１５０萬美元以下（包括１５０萬美元），按４－４．５‰計收。 　　４．１５０萬美元以上，２５０萬美元以下（包括２５０萬美元），按３．５－４‰計收。 　　５．２５０萬美元以上按３－３．５‰計收。 第六章　外匯擔保業務審批及辦理程序 　　第十八條　外匯擔保實行按權限審批，申請人開戶銀行辦理具體手續。 　　１．外匯擔保保函金額２００萬美元以下（含２００萬美元）的，由省、自治區、直轄市分行審批。 　　２．外匯擔保保函金額２００萬美元以上的報總行審批。 　　３．凡審批單位均對保函風險負責，各級所負責任、義務，分擔損失金額等應在銀行間協議書訂明。 　　第十九條　有權審批單位辦理對外擔保業務總額不得超過總行下達的外匯擔保業務指標（或不得超過國家規定限額），也不得為了達到指標，放松條件，辦理不應該辦的擔保業務。 　　第二十條　擔保業務辦理程序。 　　１．申請人向農業銀行要求外匯擔保，須填寫《中國農業銀行外匯擔保申請書》。 　　２．可辦理擔保業務的分行按擔保申請條件和審查要求進行審查，超過審批權限的項目，要將審查意見及申請外匯擔保的所有文件一并報上級行審批。 　　３．經審查批準為申請人擔保的，農業銀行與申請人依法簽定《外匯擔保合同》。需要提供反擔保的，農業銀行還要與反擔保單位依法簽定《外匯反擔保合同》；申請人提供外匯抵押品的，農業銀行要依法與申請人簽定《外匯資產抵押協議書》。 　　４．可辦理擔保業務的分行對外開立保函。 　　５．出具保函后１０天內，農業銀行將擔保合同等有關資料報當地外匯管理局并進行登記，同時報總行備案。保函期限終了，要向當地外管局和總行報告履約情況。 第七章　外匯擔保監督和管理 　　第二十一條　擔保行有權了解、檢查監督外匯擔保申請單位的基本建設、經營管理、財務開支、物資庫存等情況，監督項目自有資金的兌現、配套人民幣貸款的落實和生產建設資金的使用情況。 　　第二十二條　外匯擔保申請單位，必須向擔保行定期報送有關工程進度，借入外匯使用情況的財務、統計報表以及擔保事項的履約情況。 　　第二十三條　外匯擔保申請單位在履約期間出現問題應及時向擔保行報告，擔保行應積極協助其消除隱患，解決問題。 　　第二十四條　有下列情況之一者，擔保行不負履約責任。 　　１．受益人未按合同履行其義務。 　　２．未經擔保行同意，受益人與申請人修改了原合同的。 　　３．受益人與申請人之間出現偽造單據，單據郵遞遺失或延誤。 　　第二十五條　申請人在擔保合同期不履行合同或合同終了不能履約的，擔保人有權向反擔保人要求其履約。出現上述情況由擔保人先行履行償債責任的，要有向申請人和反擔保單位履行追索權。 第八章　附則 　　第二十六條　本辦法第二章所列４、５種保函形式和內容與信用證方式重復時，按信用證審核方式處理。 　　第二十七條　本辦法由總行國際業務部負責解釋。各分行可根據本辦法制定細則報總行備案。