附：　　　　　中國農業銀行總行同業拆借業務暫行規定

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為科學、有序、規范、高效地開展同業拆借業務，確保同業拆借資金的安全性、流動性和效益性，特制定本規定。

　第二條　本規定根據《中國農業銀行資金營運管理制度》、中國人民銀行《全國銀行間同業拆借市場管理暫行辦法》和《全國銀行間同業拆借市場交易員使用手冊》有關規定制定。

　第三條　本規定僅適用于中國農業銀行總行同業拆借業務。

　第四條　總行同業拆借業務的對象為全國銀行間同業拆借市場（以下簡稱同業拆借市場）一級網絡會員，不得與非交易網絡會員開展同業拆借業務。

　第五條　總行同業拆借業務的種類僅限于拆借對方的自營業務。

　第六條　總行同業拆借業務一律通過同業拆借交易網絡進行場內交易，不得進行場外交易。

　第七條　總行同業拆借資金的期限最長不得超過１２０天，資金價格隨行就市。

　　　　　　　　 第二章　同業拆借業務管理與崗位職責

　第八條　同業拆借業務由總行綜合計劃部負責，資金交易室具體辦理。

　第九條　同業拆借業務操作實行前臺、后臺雙層管理。前臺設首席交易員、普通交易員各一名，后臺設業務員一名，后臺主管一名。

　第十條　首席交易員的職責是負責貫徹執行同業拆借業務的政策規定和領導決定，積極配合處長工作，在授權范圍內負責同業拆借業務的日常工作；認真研究資金市場動態，向領導提出業務建議；參與制定資金市場業務運作的策略及目標，并負責管理交易員的操作。

　第十一條　普通交易員的職責是負責日常交易的操作，并對市場行情進行收集和分析，對每周的交易情況和市場情況進行評論和報告。

　第十二條　后臺業務員的職責是設立臺賬，正確完整地登錄每一筆交易，同時監督交易員的交易行為，每日根據交易情況逐筆向處長及總經理報送同業拆借業務清單，并按月提交財務收支分析報表，按季與資金清算的會計崗位進行對賬。

　第十三條　后臺主管的職責是全面負責總行同業拆借業務的后臺日常管理工作，保證同業拆借業務的正常進行；制定交易室的各項規章制度，督促前臺、后臺嚴格按照規章制度正常有序地工作。

　　　　　　　　　　 第三章　授信管理及審批權限

　第十四條　對同業拆借對象實行嚴格的授信管理。根據融資對象不同及各類對象預測融資風險的可能性大小，定期對一級交易會員確定依和類別，分類授信，實行額度控制，上報批準后執行。

　第十五條　在授信額度內的拆借交易，審批權限如下：
　　（一）一類對象：同業拆借市場一級網絡會員中的工、中、建、交商業銀行總行，單筆最大拆出、拆入交易金額各為５０億元（含５０億元）。
　　１．首席交易員單筆同審批權限為１億元以上（含１億元）。單筆拆入審批權限為２億元以下（含２億元）。
　　２．交易室處長單筆拆出審批權限為３億元以下（含３億元）。單筆拆入審批權限為５億元以下（含５億元）。
　　３．綜合計劃部總經理單筆拆出審批權限為５億元以下（含５億元）。單筆拆入審批權限為１０億元以下（含１０億元）。
　　４．單筆拆出５億元以上和拆入１０億元以上由主管行長審批。
　　（二）二類對象：同業拆借市場一級網絡會員中的其他全國性商業銀行總行，單筆拆出、拆入最大交易金額各為５億元（含５億元）。
　　１．首席交易員單筆拆出審批權限為０．５億元以下（含０．５億元）。單筆拆入審批權限為１億元以下（含１億元）。
　　２．交易室處長單筆拆出審批權限為１億元（含１億元）。單筆拆入審批權限為３億元以下（含３億元）。
　　３．綜合計劃部總經理單筆拆出審批權限為２億元以下（含２億元）。單筆拆入審批權限為５億元以下（含５億元）。
　　４．單筆拆出２億元以上和拆入５億元以上由主管行長審批。
　　（三）三類對象：同業拆借市場一級網絡會員中的其他會員（地方性商業銀行及全國性商業銀行一級分行），一律報主管行長審批。
　　（四）所有同業拆借業務實行逐筆審批制度，采用“拆借業務審批表”的方式進行，并按照上述審批程序和權限辦理。

　　　　　　　　　　第四章　同業拆借業務操作程序

　第十六條　根據總行資金頭寸平衡的需要，資金處定期提出同業拆借業務計劃，報經部總經理批準后由交易室組織實施。

　第十七條　確定交易對象授信額度和向交易員授權。由首席交易員提出授信額度和交易員權限，報經處長、總經理、行長批準后，輸入計算機交易系統。

　第十八條　交易室上網操作。
　　（一）發送意向。交易員按照批準的金額、期限、利率范圍，進行意向發送。
　　（二）交談。交易員與對方就金額、期限、利率等進一步商洽，從維護中國農業銀行利益出發，最大限度地降低籌資成本和提高資金使用效益。
　　（三）成交和終止。如果在批準的意向范圍內，雙方達成一致，即確認成交，結束本筆交易，并打印成交單一式兩份，一聯交后臺業務員，開具資金調撥單，經處長簽字后送資金處；另一聯留存登記臺賬。若不能達成一致，即終止交談，重新尋找市場機會。

　第十九條　業務員根據成交單進行臺賬處理，并將每日交易情況報送后臺主管和處長。

　　　　　　　　　　　　　第五章　資金清算

　第二十條　資金處根據收到的資金調撥單，區分不同情況進行處理。
　　（一）對于７天以內（含７天）的拆入、拆出資金，執行“Ｔ＋０”清算速度，即在成交當天進行資金清算。
　　（二）對于７天以上的拆借資金，執行“Ｔ＋１”清算速度，即在成交日的次日（節假日順延）進行資金清算。

　第二十一條　拆入資金的歸還。拆入資金到期前一天，由交易員填寫“拆借資金到期通知單”，經首席交易員簽字后，交后臺業務員開據資金調撥單，按程序簽字審批完成后交資金處，對拆入資金進行歸還。

　第二十二條　拆出資金的收回。拆出資金到期前三天，由交易員與拆入單位聯系本金和利息的收回。收到本金和利息后，由后臺業務員進行復核，發現少收或多收本金和利息時，通知交易員，由其通知拆入單位補計或退回。

　第二十三條　提交歸還和展期。拆借資金提前歸還和展期，由交易員負責與對方單位聯系。協商一致后，以簽報形式報領導批準后執行。對展期業務視同重新做一筆拆借業務進行處理。

　　　　　　　　　　第六章　同業拆借資金會計核算

　第二十四條　同業拆借資金，使用“７１６拆放同業款項”、“８２３同業拆入款項”會計科目進行核算，并按照拆借單位設立賬戶，進行明細核算。

　第二十五條　同業拆借資金的利息收支，使用“００２金融機構往來利息收入”和“０２２金融機構往來利息支出”科目進行核算，并分別設立“同業拆放利息收入”和“同業拆入利息支出”賬戶進行明細核算。

　　　　　　　　　　　　　第七章　統計分析

　第二十六條　市場行情分析。交易員在每日、每周、每月、每季、每年交易結束后，要及時繪制出同業拆借市場行情分析圖表（上前僅限于利率變動成交量圖表），并按月、季進行文字分析。

　第二十七條　統計分析。后臺業務員要按月提供同業拆借業務月報表和財務報表及財務分析報告。

　　　　　　　　　　　　　　第八章　附則

　第二十八條　中國人民銀行公開市場業務、同業間債券回購業務暫按本規定中的審批程序和逐筆報批制度執行。

　第二十九條　本規定的解釋權歸總行綜合計劃部。

　第三十條　本規定自批準之日起執行。