第一章　總則

　　第二章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)

　　第三章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用等級(jí)劃分

　　第四章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)實(shí)施辦法

　　第五章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)監(jiān)管

　　第六章　附則

　　第一章　總則

　　信用評(píng)級(jí)是為了促進(jìn)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，提高其在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的信用度和核心競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易健康有序的發(fā)展。

　　信用評(píng)級(jí)嚴(yán)格執(zhí)行我國(guó)《對(duì)外貿(mào)易法》，充分考慮交易諸方所關(guān)注的各種風(fēng)險(xiǎn)要素和誠(chéng)信度，力求科學(xué)、簡(jiǎn)便、透明、實(shí)用，并具有可操作性。

　　信用評(píng)級(jí)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正和統(tǒng)一、真實(shí)的原則。

　　第二章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)

　　第一條　基本要素及權(quán)重設(shè)置

　　（一）基本要素

　　基本情況、管理水平、信用記錄、經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金流量。

　　（二）權(quán)重設(shè)置

　　“基本情況”、“管理水平”、“信用記錄”、“經(jīng)營(yíng)狀況”、“現(xiàn)金流量”五項(xiàng)基本要素，在評(píng)級(jí)總分中所占的權(quán)重分別為5％、25％、60％、5％、5％。

　　第二條　評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)

　　評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)在評(píng)級(jí)工作中，所涉及的具體行業(yè)平均值參照國(guó)家財(cái)政部《企業(yè)效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》。

　　（一）基本情況：

　　申請(qǐng)參加信用評(píng)級(jí)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)必須提供下述基本資料：

　　1.企業(yè)進(jìn)出口代碼證書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法人代碼證書、稅務(wù)登記證、最新貸款證（復(fù)印件）

　　2.企業(yè)法定代表人簡(jiǎn)歷及身份證復(fù)印件

　　3.企業(yè)性質(zhì)及股權(quán)結(jié)構(gòu)圖

　　4.最近一年經(jīng)權(quán)威機(jī)構(gòu)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

　　（二）管理水平：

　　1.合同管理

　　（1）嚴(yán)格執(zhí)行合同；

　　（2）有標(biāo)準(zhǔn)合同文本；

　　（3）除不可抗力因素和其它方面原因外，能認(rèn)真履行合同；

　　（4）企業(yè)是否有國(guó)內(nèi)外質(zhì)量認(rèn)證，如ISO9000系列等。

　　2.財(cái)務(wù)管理

　　（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)法，財(cái)務(wù)數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確，沒(méi)有造假虛報(bào)等行為；

　　（2）財(cái)會(huì)人員持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書；

　　（3）有完善的財(cái)務(wù)管理規(guī)定并認(rèn)真執(zhí)行。

　　3.人力資源管理

　　（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)政策和法規(guī)，全員職工簽訂正式勞動(dòng)合同；

　　（2）及時(shí)足額發(fā)放員工工資、加班費(fèi)和勞動(dòng)保護(hù)用品及其它國(guó)家規(guī)定的勞保福利；

　　（3）依法按時(shí)足額為員工繳納醫(yī)療、失業(yè)、養(yǎng)老、工傷保險(xiǎn)金。

　　（三）信用記錄：

　　1.法人和高級(jí)管理人員有無(wú)不良記錄

　　2.許可證和配額使用上有無(wú)不良記錄

　　3.進(jìn)出口商品通關(guān)有無(wú)不良記錄

　　4.有無(wú)騙退稅、偷稅、漏稅、抗稅等不良記錄

　　5.有無(wú)侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)或商標(biāo)侵權(quán)的不良記錄

　　6.有無(wú)逃匯、套匯等不良記錄

　　7.有無(wú)逃避檢驗(yàn)檢疫的不良記錄

　　8.有無(wú)拖欠銀行貸款、逃廢債等不良記錄

　　9.合同履行上有無(wú)不良記錄

　　10.運(yùn)輸環(huán)節(jié)上有無(wú)不良記錄

　　11.索賠上有無(wú)不良記錄

　　12.有無(wú)海關(guān)、商檢、銀行、稅務(wù)、工商及其他信用評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定的等級(jí)記錄

　　13.有無(wú)其他違法違規(guī)行為記錄。

　　（四）經(jīng)營(yíng)狀況：

　　1.經(jīng)營(yíng)歷史

　　2.員工總?cè)藬?shù)及培訓(xùn)教育情況

　　3.資產(chǎn)規(guī)模

　　4.進(jìn)出口總額

　　5.資產(chǎn)負(fù)債率

　　6.銷售利潤(rùn)率

　　7.凈資產(chǎn)收益率

　　8.速動(dòng)比率

　　9.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

　　（五）現(xiàn)金流量：

　　1.現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　2.現(xiàn)金流量的構(gòu)成

第三章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用等級(jí)劃分

?? 第三條　等級(jí)劃分

　　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的信用等級(jí)分為4等7級(jí)，即AAAA、AAA、AA、A、B、C、D等級(jí)別。

　　第四條　A等是指信用等級(jí)高的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)。在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中遵紀(jì)守法，信守承諾，履行合同；有完善的信用管理制度和人員；沒(méi)有發(fā)生對(duì)社會(huì)有不良影響的失信行為；信用觀念強(qiáng)。經(jīng)評(píng)定綜合得分（滿分為100分），在90分（含90分）以上為AAAA級(jí)，80分～89分的為AAA級(jí)（含80分、89分），70分～79分為AA級(jí)（含70分、79分）；65分～69分為A級(jí)（含65分、69分）。

　　第五條　B等（亦稱B級(jí)）

　　是指信用狀況一般的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)。在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，能夠遵守法規(guī)，沒(méi)有發(fā)生對(duì)社會(huì)有較大影響的失信行為；有一定信用觀念。經(jīng)評(píng)定綜合得分在60分～64分的為B等（含60分、64分）。

　　第六條　C等（亦稱C級(jí)）

　　是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生有損企業(yè)誠(chéng)信的嚴(yán)重事故的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)。經(jīng)評(píng)定綜合分?jǐn)?shù)在59分以下（含59分）。

　　第七條　D等

　　（NR）因受評(píng)對(duì)象成立未滿一年或關(guān)鍵性資料缺失，無(wú)法評(píng)定信用等級(jí)的。

　　第四章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)實(shí)施辦法

　　第八條　評(píng)級(jí)原則

　　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)采用定性分析和定量分析相結(jié)合的原則，強(qiáng)調(diào)定性分析，主要依據(jù)其商務(wù)活動(dòng)的合法性、以往經(jīng)營(yíng)的信用記錄、重要關(guān)聯(lián)方對(duì)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)分析并確定其信用等級(jí)。

　　第九條　組織機(jī)構(gòu)

　　（一）對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)的指導(dǎo)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)為中國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作企業(yè)協(xié)會(huì)信用體系專家評(píng)審委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“專家評(píng)審委員會(huì)”），由商務(wù)部主管部門確定。其職責(zé)為：1.為商務(wù)部商務(wù)信用體系建設(shè)提供咨詢和服務(wù)；2.制定對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施辦法；3.負(fù)責(zé)審定評(píng)估機(jī)構(gòu)所上報(bào)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的信用等級(jí)；4.負(fù)責(zé)信用教育、培訓(xùn)工作的組織和指導(dǎo)。

　　（二）中國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作企業(yè)協(xié)會(huì)信用體系專家評(píng)審委員會(huì)委托北京國(guó)商國(guó)際資信評(píng)估有限公司為對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)的評(píng)估機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“評(píng)估機(jī)構(gòu)”）。其職責(zé)為：1.負(fù)責(zé)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用檔案建設(shè)的具體工作；2.負(fù)責(zé)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作的具體實(shí)施；3.負(fù)責(zé)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用教育、培訓(xùn)工作的具體實(shí)施；4.協(xié)助專家評(píng)審委員會(huì)開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用體系建設(shè)的相關(guān)工作。

　　第十條　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)的工作程序

　　（一）對(duì)外貿(mào)易企業(yè)自行提出信用評(píng)級(jí)申請(qǐng)，并按照評(píng)估機(jī)構(gòu)的要求遞交相關(guān)材料。

　　（二）由行業(yè)協(xié)會(huì)、中介機(jī)構(gòu)或主管對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的政府部門推薦對(duì)外貿(mào)易企業(yè)參加信用評(píng)級(jí)。

　　（三）量化記分

　　評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的信用評(píng)級(jí)以量化評(píng)估為基矗記分采取百分制、并扣減信用失缺項(xiàng)分?jǐn)?shù)后計(jì)算綜合得分。其中未造成不良影響的，一項(xiàng)（次）扣減5分；比較嚴(yán)重的信用失缺，有一定不良影響的，一項(xiàng)（次）扣減10－30分；有嚴(yán)重信用失缺，造成較大不良影響的，一項(xiàng)（次）扣減30－50分。

　　（四）綜合調(diào)查核實(shí)

　　評(píng)估機(jī)構(gòu)組織本機(jī)構(gòu)人員以及信用評(píng)審員、信用調(diào)查員、信用聯(lián)絡(luò)員等，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、電話調(diào)查等多種方式對(duì)受評(píng)對(duì)象進(jìn)行綜合調(diào)查核實(shí)。

　　（五）現(xiàn)場(chǎng)考察

　　評(píng)估機(jī)構(gòu)組織專門人員有重點(diǎn)地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察。

　　（六）綜合分析評(píng)價(jià)

　　主要分析企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力，考察企業(yè)的外延發(fā)展能力，評(píng)測(cè)企業(yè)未來(lái)信用水平的發(fā)展趨勢(shì)。

　　第十一條　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用等級(jí)的確定

　　（一）評(píng)估機(jī)構(gòu)組織專門小組，經(jīng)多方考察核實(shí)、綜合分析提出企業(yè)評(píng)級(jí)建議，并上報(bào)專家評(píng)審委員會(huì)審核。

　　（二）專家評(píng)審委員會(huì)將評(píng)級(jí)結(jié)果在指定報(bào)刊及網(wǎng)絡(luò)媒體上公示并依據(jù)相關(guān)規(guī)定設(shè)立投訴臺(tái)，廣泛征求社會(huì)公眾意見(jiàn)，公示期限一般為10～15天；同時(shí)以信函方式征求申請(qǐng)企業(yè)主要相關(guān)方的意見(jiàn)。

　　（三）根據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果及社會(huì)公眾和相關(guān)方的反饋意見(jiàn)，由專家評(píng)審委員會(huì)審定對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的信用等級(jí)。

　　第十二條　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用等級(jí)證書的頒發(fā)及使用

　　（一）對(duì)已審定信用等級(jí)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)授予標(biāo)志牌和證書，標(biāo)志牌和證書由專家評(píng)審委員會(huì)印制，并由專家評(píng)審委員會(huì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)共同署名頒發(fā)。

　　（二）獲得信用等級(jí)證書和標(biāo)志牌的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)，在有效期內(nèi)可以公開(kāi)懸掛和宣傳，以發(fā)揮信用資源對(duì)企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用。

　　第五章　對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)監(jiān)管

　　第十三條　建立對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用檔案

　　由專家評(píng)審委員會(huì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)共同建立對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的信用檔案庫(kù)，并實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，幫助企業(yè)不斷提高信用管理水平。

　　第十四條　再次晉級(jí)

　　已核定信用等級(jí)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)，要求繼續(xù)提升信用級(jí)別的，須在前次評(píng)級(jí)一年以后方可提出晉級(jí)申請(qǐng)。

　　第十五條　處罰

　　（一）經(jīng)評(píng)級(jí)公示后發(fā)現(xiàn)在評(píng)級(jí)過(guò)程中有重大隱瞞信用缺失情況的，立即取消評(píng)定級(jí)別并予以摘牌公示。

　　（二）對(duì)評(píng)級(jí)后新發(fā)生的信用缺失行為，專家評(píng)審委員會(huì)將視具體情況做出處理。一般信用缺失行為，責(zé)令立即改正；比較嚴(yán)重的作降級(jí)處理并予以公告；特別嚴(yán)重的收回證書和標(biāo)志牌并予以公告，兩年內(nèi)不再受理評(píng)級(jí)。

　　第十六條　年審及有效期

　　經(jīng)審定信用等級(jí)的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)，其信用等級(jí)的有效期為2年（企業(yè)必須連續(xù)兩年提供相關(guān)材料），每年復(fù)審一次，兩年后進(jìn)行重新評(píng)級(jí)。

　　第六章　附則

　　第十七條　適用范圍

　　在中華人民共和國(guó)商務(wù)部及地方商務(wù)主管機(jī)關(guān)注冊(cè)登記的對(duì)外貿(mào)易企業(yè)。

　　中國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作企業(yè)協(xié)會(huì)

　　信用體系專家評(píng)審委員會(huì)

　　2004年7月6日