全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)結(jié)算成員：

　　根據(jù)中國(guó)人民銀行《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券遠(yuǎn)期交易管理規(guī)定》的要求和《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券遠(yuǎn)期交易主協(xié)議》的約定，為防范債券交易達(dá)成后未來(lái)結(jié)算違約的風(fēng)險(xiǎn)，建立履約保障機(jī)制，我公司制定了《債券交易結(jié)算保證金集中保管操作細(xì)則》（見(jiàn)附件），現(xiàn)予發(fā)布。

　　在相關(guān)系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)渡期內(nèi)的過(guò)渡性操作，請(qǐng)結(jié)算成員按照《關(guān)于發(fā)布的通知》（中債字［2005］50號(hào)）的安排辦理。

中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司

二○○五年六月十三日

債券交易結(jié)算保證金集中保管操作細(xì)則

　　第一條　為防范債券交易達(dá)成后未來(lái)結(jié)算違約的風(fēng)險(xiǎn)，建立履約保障機(jī)制，根據(jù)中國(guó)人民銀行和相關(guān)主協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。

　　第二條　本細(xì)則所稱(chēng)保證金集中保管，是指經(jīng)債券交易雙方約定，為提升其履約信用，將其用于向交易對(duì)手方提交履約保證的資金存放于中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)中央結(jié)算公司），在相關(guān)交易結(jié)算未完成前委托中央結(jié)算公司予以?xún)鼋Y(jié)和保管的行為。

　　第三條　中央結(jié)算公司根據(jù)結(jié)算成員自愿原則，為結(jié)算成員提供保證金集中保管服務(wù)，集中保管的保證金全額存入中央結(jié)算公司在中國(guó)人民銀行的賬戶(hù)中。

　　第四條　結(jié)算成員在接受中央結(jié)算公司提供集中保管保證金服務(wù)前，應(yīng)與中央結(jié)算公司簽署《保證金（券）保管協(xié)議》，并在中央結(jié)算公司開(kāi)立債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)戶(hù)）。

　　第五條　結(jié)算成員開(kāi)立專(zhuān)戶(hù)所用的名稱(chēng)應(yīng)與其在中央結(jié)算公司開(kāi)立債券賬戶(hù)的名稱(chēng)一致，開(kāi)立專(zhuān)戶(hù)時(shí)，還應(yīng)向中央結(jié)算公司提供以下資料：

　　（一）法定代表人授權(quán)書(shū)（見(jiàn)附件1）；

　　（二）債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)（見(jiàn)附件2）；

　　（三）債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)預(yù)留印鑒卡（見(jiàn)附件3）；

　　（四）經(jīng)辦人身份證明復(fù)印件（加蓋單位公章）。

　　第六條　甲乙類(lèi)結(jié)算成員印鑒卡中指定返還保證金的資金匯路（以下簡(jiǎn)稱(chēng)指定匯路）應(yīng)與其接收中央結(jié)算公司劃撥債券兌付資金的匯路一致。如乙類(lèi)成員是通過(guò)其清算代理行接收兌付資金的，可向中央結(jié)算公司提供其自身在開(kāi)戶(hù)行的資金匯劃路徑。

　　丙類(lèi)結(jié)算成員的指定匯路為其自身在開(kāi)戶(hù)行的資金匯劃路徑。

　　第七條　如印鑒卡中的內(nèi)容發(fā)生變化，結(jié)算成員應(yīng)及時(shí)向中央結(jié)算公司提交《債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)預(yù)留印鑒卡變更通知》（見(jiàn)附件4）及變更后的印鑒卡（同附件3）。

　　第八條　中央結(jié)算公司審核開(kāi)戶(hù)資料無(wú)誤并開(kāi)立專(zhuān)戶(hù)后，向結(jié)算成員出具《債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)確認(rèn)書(shū)》（見(jiàn)附件5）。

　　第九條　集中保管的保證金在專(zhuān)戶(hù)中記載。專(zhuān)戶(hù)中所記載的保證金及其孳息歸專(zhuān)戶(hù)持有人（即專(zhuān)戶(hù)名稱(chēng)所標(biāo)明的結(jié)算成員）所有。

　　第十條　中央結(jié)算公司無(wú)權(quán)動(dòng)用專(zhuān)戶(hù)中的資金，同時(shí)也不對(duì)專(zhuān)戶(hù)提供透支和墊付。中央結(jié)算公司對(duì)專(zhuān)戶(hù)余額及其變動(dòng)情況保密，但國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī)定或相關(guān)協(xié)議另有約定的除外。

　　第十一條　專(zhuān)戶(hù)中存放的保證金分為保證、待處置及可用三種賬務(wù)處理狀態(tài)，專(zhuān)戶(hù)余額為處于這三種狀態(tài)下資金余額的總和。

　　保證：記錄結(jié)算成員提交的為已生成的結(jié)算合同設(shè)置履約保障而被暫時(shí)凍結(jié)的保證金余額，可追加但不可動(dòng)用。

　　待處置：記錄由于結(jié)算失敗或其它合法需要而等待處置的保證金余額，按照事先約定程序或法定程序處理。

　　可用：記錄可用于返還及結(jié)算成員提交準(zhǔn)備用于債券交易結(jié)算履約的資金余額。

　　第十二條　結(jié)算雙方約定提交保證金的，提交方應(yīng)于結(jié)算合同生成日（含保證金追加日）在專(zhuān)戶(hù)中備有足額資金用于提交保證金。結(jié)算成員在向?qū)?hù)存入保證金時(shí)，應(yīng)在匯款附言中注明保證金字樣。

　　第十三條　保證金在履行保證期間，結(jié)算雙方均不可動(dòng)用。正常情況下，相關(guān)結(jié)算合同成功履行后，中央結(jié)算公司在相關(guān)主協(xié)議約定的時(shí)間內(nèi)即按照指定匯路主動(dòng)返還，結(jié)算成員另有要求的除外。

　　第十四條　結(jié)算雙方在成交日或次一工作日或保證金追加日向中央結(jié)算公司已發(fā)送或已確認(rèn)相關(guān)結(jié)算指令并生成結(jié)算合同的，中央結(jié)算公司將逐筆檢查結(jié)算成員專(zhuān)戶(hù)中可用資金余額是否足額，如足額，則將相應(yīng)金額從可用轉(zhuǎn)入保證狀態(tài)；如不足，待結(jié)算成員在當(dāng)日日終前將所缺資金補(bǔ)足后，中央結(jié)算公司再按上述流程處理。如日終仍不足，則結(jié)算合同失敗。

　　如追加日日終所追加的保證金不足，追加保證金所對(duì)應(yīng)的原合同隨即失敗，中央結(jié)算公司同時(shí)將對(duì)應(yīng)原合同已處于保證狀態(tài)的保證金轉(zhuǎn)入待處置狀態(tài)，等待處理指令。

　　第十五條　對(duì)于使用券款對(duì)付結(jié)算方式的，在結(jié)算日隨著結(jié)算合同的成功履行，中央結(jié)算公司將實(shí)時(shí)對(duì)相應(yīng)的保證金予以解凍，從保證狀態(tài)轉(zhuǎn)為可用狀態(tài)。對(duì)于16：00之前解凍的保證金，中央結(jié)算公司于當(dāng)日返還；對(duì)于16：00之后解凍的保證金，中央結(jié)算公司將于次一工作日日初返還。

　　第十六條　對(duì)于使用見(jiàn)券付款或見(jiàn)款付券結(jié)算方式的，在結(jié)算日簿記系統(tǒng)顯示結(jié)算合同履行成功，但其相應(yīng)的保證金仍處于保證狀態(tài)，中央結(jié)算公司將于次一工作日日初解凍并返還。但如果收款方于結(jié)算日日終仍未收到結(jié)算資金的，可按以下流程處理：

　　（一）收款方應(yīng)于當(dāng)日17：00至18：00將《暫不解凍（押）保證金（券）通知》（見(jiàn)附件6）傳真至中央結(jié)算公司，中央結(jié)算公司將繼續(xù)凍結(jié)結(jié)算雙方相應(yīng)保證金，直至次一工作日14：00；

　　（二）對(duì)次一工作日14：00前收款方將《解凍（押）保證金（券）通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《解凍通知》，見(jiàn)附件7）傳真至中央結(jié)算公司的，中央結(jié)算公司則解凍結(jié)算雙方相應(yīng)保證金并返還；對(duì)14：00后收款方將《解凍通知》傳真至中央結(jié)算公司的，中央結(jié)算公司則將結(jié)算雙方相應(yīng)保證金解凍，盡可能但不保證當(dāng)日完成相應(yīng)保證金的返還；

　　（三）若收款方至次一工作日17：00仍未向中央結(jié)算公司發(fā)送《解凍通知》的，中央結(jié)算公司則繼續(xù)凍結(jié)結(jié)算雙方相應(yīng)的保證金。

　　第十七條　如結(jié)算合同失敗（包括合同生成日、追加日及結(jié)算日），中央結(jié)算公司則將結(jié)算成員已進(jìn)入保證狀態(tài)的保證金轉(zhuǎn)為待處置狀態(tài)，等待處理指令。

　　中央結(jié)算公司以結(jié)算雙方達(dá)成一致的書(shū)面處理意見(jiàn)、仲裁或訴訟最終結(jié)果為處理依據(jù)，對(duì)結(jié)算成員專(zhuān)戶(hù)中處于待處置狀態(tài)的保證金進(jìn)行相應(yīng)處理。

　　第十八條　中央結(jié)算公司按照中國(guó)人民銀行的利率和相關(guān)的計(jì)息規(guī)定于結(jié)息日對(duì)結(jié)算成員的專(zhuān)戶(hù)計(jì)付保證金利息。應(yīng)計(jì)利息記入結(jié)算成員專(zhuān)戶(hù)并滾入本金。應(yīng)計(jì)利息定期返還。

　　第十九條　在結(jié)算成員書(shū)面要求中央結(jié)算公司不必對(duì)其已完成履約保證的保證金主動(dòng)返還的情況下，結(jié)算成員對(duì)專(zhuān)戶(hù)中處于可用狀態(tài)的資金需要調(diào)回時(shí)，應(yīng)向中央結(jié)算公司發(fā)送《資金調(diào)回指令》（見(jiàn)附件8）。調(diào)回應(yīng)計(jì)利息時(shí)亦同。

　　《資金調(diào)回指令》應(yīng)按格式要求正確填寫(xiě)并傳真至中央結(jié)算公司，中央結(jié)算公司審核無(wú)誤后，根據(jù)指令要求將相應(yīng)款項(xiàng)按照結(jié)算成員的指定匯路劃出。

　　第二十條　中央結(jié)算公司定期向結(jié)算成員郵寄專(zhuān)戶(hù)對(duì)賬單。

　　第二十一條　結(jié)算成員需要注銷(xiāo)專(zhuān)戶(hù)時(shí)，應(yīng)向中央結(jié)算公司提交《債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)》（見(jiàn)附件9）。中央結(jié)算公司在其專(zhuān)戶(hù)余額為零后，辦理相關(guān)銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，并向結(jié)算成員出具《債券交易結(jié)算履約金專(zhuān)戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)確認(rèn)書(shū)》（見(jiàn)附件10）。

　　第二十二條　本細(xì)則由中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條　本細(xì)則自2005年6月15日起開(kāi)始實(shí)施。