國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定》的通知

　　國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

　　為完善外債轉(zhuǎn)貸款的登記和匯兌管理，簡(jiǎn)化外匯管理程序，國(guó)家外匯管理局制定了《外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定》(見(jiàn)附件1)。現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、取消外債轉(zhuǎn)貸款(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)貸款)在外匯局環(huán)節(jié)的逐筆登記和匯兌審批，實(shí)行轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人集中登記。

　　二、取消轉(zhuǎn)貸款賬戶開(kāi)立核準(zhǔn)。轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人可憑開(kāi)戶申請(qǐng)和轉(zhuǎn)貸款協(xié)議直接向銀行申請(qǐng)辦理開(kāi)戶手續(xù)。

　　三、允許轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人憑轉(zhuǎn)貸款協(xié)議等憑證直接到開(kāi)戶銀行辦理境內(nèi)相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)。

　　四、取消政策性轉(zhuǎn)貸款結(jié)匯核準(zhǔn)。轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人獲得的政策性外債轉(zhuǎn)貸款外匯資金，可憑轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和結(jié)匯申請(qǐng)直接到開(kāi)戶銀行辦理結(jié)匯手續(xù)。轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人獲得的商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款外匯資金，不得辦理結(jié)匯。

　　五、取消轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下還本付息及購(gòu)匯核準(zhǔn)手續(xù)。轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人憑轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和還款通知書等憑證直接到銀行辦理還款手續(xù)。

　　六、在自愿達(dá)成協(xié)議的前提下，轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或債務(wù)人(最終債務(wù)人除外)可持相關(guān)證明等材料代下級(jí)債務(wù)人直接到銀行統(tǒng)一辦理結(jié)匯和購(gòu)匯手續(xù)。

　　七、本通知自2014年3月1日起施行。以前相關(guān)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn)，附件2所列法規(guī)同時(shí)廢止。

　　八、各分局、外匯管理部收到本通知后，請(qǐng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄中心支局、支局和銀行，并抄送當(dāng)?shù)刎?cái)政部門，應(yīng)認(rèn)真清理外債轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，做好新舊政策的銜接工作。執(zhí)行中若遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司聯(lián)系。

　　特此通知。

　　附件：1.外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定

　　2.廢止法規(guī)目錄

　　國(guó)家外匯管理局

　　2014年1月21日

　　相關(guān)信息:

　　附件1: 外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定

　　http://www.safe.gov.cn/resources/image/1fb01d8043024303b7ecffa62ab53948/1392968711952.doc?MOD=AJPERES&name=外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定.doc

　　附件2: 廢止法規(guī)目錄

　　http://www.safe.gov.cn/resources/image/2048b40043024303b7edffa62ab53948/1392968711973.doc?MOD=AJPERES&name=廢止法規(guī)目錄.doc

　　附件1

　　外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理規(guī)定

　　為完善外債轉(zhuǎn)貸款的登記和匯兌管理，簡(jiǎn)化外匯管理程序，國(guó)家外匯管理局決定改革外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理方式。現(xiàn)就相關(guān)事項(xiàng)規(guī)定如下。

　　一、外債轉(zhuǎn)貸款的范圍

　　本規(guī)定所稱外債轉(zhuǎn)貸款，是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人)從境外借用直接外債后，按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定或者根據(jù)自身與境外債權(quán)人關(guān)于資金用途的約定，在對(duì)外承擔(dān)第一性還款責(zé)任的前提下，向境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人)繼續(xù)發(fā)放的貸款資金。外債轉(zhuǎn)貸款包括政策性外債轉(zhuǎn)貸款和商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款。

　　境外機(jī)構(gòu)委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款，境內(nèi)受托機(jī)構(gòu)與境外債權(quán)人在法律上僅存在委托代理關(guān)系，不承擔(dān)第一性還款責(zé)任或不需要承擔(dān)境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的，不屬于外債轉(zhuǎn)貸款。

　　(一)政策性外債轉(zhuǎn)貸款

　　政策性外債轉(zhuǎn)貸款包括財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款和財(cái)政性外債轉(zhuǎn)貸款兩類：

　　1.財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款是指國(guó)家財(cái)政部門代表中央政府對(duì)外談判和簽約，并由國(guó)家財(cái)政部門作為轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人(或直接外債的債務(wù)人)向下級(jí)財(cái)政部門或境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)繼續(xù)發(fā)放的貸款。

　　2.財(cái)政性外債轉(zhuǎn)貸款是指國(guó)家財(cái)政部門代表中央政府參與對(duì)外談判和簽約，并在其委托下根據(jù)政府協(xié)議等規(guī)定，由開(kāi)展轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)的政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行作為轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人(或直接外債的債務(wù)人)向境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)繼續(xù)發(fā)放的貸款。

　　(二)商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款

　　商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款是指境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定直接借用商業(yè)性外債后，按照國(guó)家外債主管部門的政策要求，使用該筆資金向特定境內(nèi)機(jī)構(gòu)繼續(xù)發(fā)放的貸款。

　　二、轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人和轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人

　　(一)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人為直接外債的債務(wù)人，承擔(dān)直接外債合同下第一性還款責(zé)任。

　　(二)對(duì)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人直接承擔(dān)契約性還款責(zé)任的機(jī)構(gòu)，為轉(zhuǎn)貸款一級(jí)債務(wù)人;如果轉(zhuǎn)貸款一級(jí)債務(wù)人繼續(xù)向境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行多層轉(zhuǎn)貸的，境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)分別為轉(zhuǎn)貸款二級(jí)、三級(jí)或最終債務(wù)人(以上各級(jí)轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人統(tǒng)稱為轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人)。

　　三、轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人集中登記

　　(一)外債轉(zhuǎn)貸款實(shí)行債權(quán)人集中登記。轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘赝鈪R局辦理轉(zhuǎn)貸款集中登記手續(xù)，轉(zhuǎn)貸款各級(jí)債務(wù)人不再到外匯局辦理外債轉(zhuǎn)貸款逐筆登記手續(xù)。

　　(二)國(guó)家財(cái)政部門向省級(jí)(含副省級(jí))財(cái)政部門或其他機(jī)構(gòu)發(fā)放轉(zhuǎn)貸款，由省級(jí)(含副省級(jí))財(cái)政部門或其他機(jī)構(gòu)代國(guó)家財(cái)政部門辦理轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人集中登記。

　　四、外債轉(zhuǎn)貸款賬戶

　　(一)轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人根據(jù)轉(zhuǎn)貸款協(xié)議以自身名義開(kāi)立外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶或還本付息專用賬戶(以下合稱為外債轉(zhuǎn)貸款賬戶)，可憑開(kāi)戶申請(qǐng)和轉(zhuǎn)貸款協(xié)議直接向注冊(cè)地或境內(nèi)異地銀行申請(qǐng)辦理開(kāi)戶手續(xù)。轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人需在境外開(kāi)立外債轉(zhuǎn)貸款賬戶的，須經(jīng)所在地外匯分局核準(zhǔn)。

　　(二)外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶的收入范圍是：轉(zhuǎn)貸款提款，轉(zhuǎn)貸款下級(jí)債務(wù)人劃入的用于償還轉(zhuǎn)貸款的資金，用人民幣購(gòu)買的用于償還轉(zhuǎn)貸款本金、利息、費(fèi)用、罰息等的外匯，以及用于償還轉(zhuǎn)貸款的其他自有資金;支出范圍是：向境內(nèi)上級(jí)債權(quán)人償還轉(zhuǎn)貸款本金、利息、費(fèi)用、罰息、退款等，向境內(nèi)下級(jí)債務(wù)人劃撥轉(zhuǎn)貸款資金，按照轉(zhuǎn)貸款合同約定的用途、用款進(jìn)度及外匯管理規(guī)定辦理結(jié)匯，按照轉(zhuǎn)貸款合同約定用途辦理經(jīng)常項(xiàng)目支出和經(jīng)批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目支出等。

　　外債轉(zhuǎn)貸款還本付息專用賬戶的收入范圍是：用于償還轉(zhuǎn)貸款的自有外匯資金或購(gòu)匯資金;支出范圍是：償還轉(zhuǎn)貸款。

　　(三)同一幣種的同一筆外債轉(zhuǎn)貸款，最多可開(kāi)立兩個(gè)外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶或還本付息專用賬戶。多筆外債轉(zhuǎn)貸款可以共用一個(gè)轉(zhuǎn)貸款賬戶。

　　轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人可根據(jù)轉(zhuǎn)貸款協(xié)議約定和開(kāi)戶銀行的要求，適時(shí)關(guān)閉轉(zhuǎn)貸款賬戶。

　　政策性轉(zhuǎn)貸款和商業(yè)性轉(zhuǎn)貸款應(yīng)分戶存放。

　　五、與外債轉(zhuǎn)貸款有關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)售匯

　　(一)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人與一級(jí)債務(wù)人之間，或一級(jí)債務(wù)人與以下多級(jí)債務(wù)人之間辦理提款、還款(包括本金、利息和費(fèi)用)等相關(guān)資金劃撥的，債權(quán)人、債務(wù)人或其授權(quán)機(jī)構(gòu)可憑境內(nèi)劃撥貸款、還款資金的書面通知、轉(zhuǎn)貸款協(xié)議或執(zhí)行協(xié)議的原件或復(fù)印件，直接到開(kāi)戶銀行辦理相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)。

　　(二)根據(jù)外債轉(zhuǎn)貸款協(xié)議約定和轉(zhuǎn)貸款下級(jí)債務(wù)人申請(qǐng)，轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人和多級(jí)債務(wù)人之間，可以跨級(jí)直接辦理與提款和還款相關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。

　　(三)政策性外債轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或境外債權(quán)人，可以按照轉(zhuǎn)貸款協(xié)議約定，跨過(guò)債務(wù)人直接將資金支付給與轉(zhuǎn)貸款資金用途相符的境內(nèi)、外貨物或服務(wù)供應(yīng)商。

　　商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或境外債權(quán)人，可以按照轉(zhuǎn)貸款合同的約定，跨過(guò)債務(wù)人直接將資金支付給與轉(zhuǎn)貸款資金用途相符的境外或海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的貨物或服務(wù)供應(yīng)商。轉(zhuǎn)貸款資金為人民幣的，債權(quán)人可以直接支付給境內(nèi)供應(yīng)商;轉(zhuǎn)貸款資金為外幣的，除另有明確規(guī)定外，債權(quán)人不得支付給海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域以外的境內(nèi)供應(yīng)商。

　　(四)轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人可以通過(guò)外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶或還本付息專用賬戶辦理還款，也可以根據(jù)轉(zhuǎn)貸款協(xié)議約定，直接辦理還款。擬用于還款的購(gòu)匯或自有外匯資金，轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人可以提前劃入外債轉(zhuǎn)貸款賬戶。未經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，已存入外債轉(zhuǎn)貸款賬戶用于還款的購(gòu)匯或自有外匯資金，不得再次辦理結(jié)匯手續(xù)。

　　(五)轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人獲得的來(lái)源于政策性外債轉(zhuǎn)貸款的外匯資金，可憑轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和結(jié)匯申請(qǐng)直接到開(kāi)戶銀行辦理結(jié)匯手續(xù)。境內(nèi)供應(yīng)商或承包商從境外債權(quán)人或轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人直接收取的來(lái)源于上述轉(zhuǎn)貸款的外匯，在向銀行證明外匯資金來(lái)源為政策性轉(zhuǎn)貸款且相關(guān)交易背景合規(guī)、真實(shí)后，可在銀行辦理結(jié)匯。

　　債務(wù)人獲得的來(lái)源于商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款的外匯資金，不得辦理結(jié)匯。

　　(六)在自愿達(dá)成協(xié)議或授權(quán)的前提下，轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或上一級(jí)債務(wù)人可在符合結(jié)售匯管理規(guī)定的前提下，持相關(guān)證明材料代下級(jí)債務(wù)人直接到銀行統(tǒng)一辦理結(jié)匯和購(gòu)匯手續(xù)。

　　(七)債務(wù)人不得以轉(zhuǎn)貸款還本付息的名義重復(fù)購(gòu)匯并辦理對(duì)外支付。

　　六、其他事項(xiàng)

　　(一)承擔(dān)直接外債還款責(zé)任的轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)外債管理和登記的各項(xiàng)規(guī)定。

　　(二)政策性外債轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下，經(jīng)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或債務(wù)人授權(quán)的機(jī)構(gòu)，可持書面授權(quán)書代為辦理相關(guān)外匯管理手續(xù)。

　　(三)政策性外債轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下，轉(zhuǎn)貸款合同中含有貸款項(xiàng)目下出國(guó)培訓(xùn)、考察、參加國(guó)際會(huì)議和聘請(qǐng)外國(guó)專家等相關(guān)費(fèi)用條款的，債務(wù)人如需提取外匯現(xiàn)鈔，由財(cái)政部門根據(jù)相關(guān)規(guī)定審核明確，銀行按照經(jīng)常項(xiàng)目用匯管理相關(guān)規(guī)定辦理。

　　(四)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人、債務(wù)人辦理外債轉(zhuǎn)貸款債務(wù)保值業(yè)務(wù)，參照外債套期保值業(yè)務(wù)外匯收支相關(guān)規(guī)定辦理。

　　(五)轉(zhuǎn)貸款債務(wù)人應(yīng)當(dāng)遵守審批部門、境外債權(quán)人、轉(zhuǎn)貸款協(xié)議關(guān)于賬戶開(kāi)立、資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)售匯、使用等方面的限制性規(guī)定。

　　政策性外債轉(zhuǎn)貸款協(xié)議對(duì)轉(zhuǎn)貸款賬戶收支范圍、個(gè)數(shù)及資金劃轉(zhuǎn)路徑有明確要求且與本規(guī)定不一致的，開(kāi)戶銀行可憑相關(guān)協(xié)議直接辦理。

　　(六)境內(nèi)租賃公司對(duì)境內(nèi)承租人辦理融資租賃，外匯管理規(guī)定允許租賃公司向承租人收取外幣租金的，承租人不需要到外匯局辦理債務(wù)人逐筆登記手續(xù)。境內(nèi)承租人可持租賃合同等憑證直接到銀行辦理外幣租金的購(gòu)匯和支付手續(xù)。

　　(七)轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人(或財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款的一級(jí)債務(wù)人)應(yīng)于每月初10個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯分局填報(bào)《外債轉(zhuǎn)貸款簽約(協(xié)議變更)及變動(dòng)情況月報(bào)表》(見(jiàn)附1)。

　　外債轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下直接從境外辦理支付的，如用于向境外供貨商支付設(shè)備價(jià)款，或向國(guó)內(nèi)供貨商和承包商支付設(shè)備價(jià)款和勞務(wù)費(fèi)用等，轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人向外匯局填報(bào)附1時(shí)應(yīng)在“備注欄”注明“境外支付”字樣。由財(cái)政部門統(tǒng)一扣款償還財(cái)政或財(cái)政性轉(zhuǎn)貸款的，轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人根據(jù)扣款償還情況向外匯局填報(bào)附1。

　　(八)辦理轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)建立健全外債轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度。銀行應(yīng)按照本規(guī)定及有關(guān)外匯管理法規(guī)審核轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人及多級(jí)債務(wù)人的開(kāi)銷戶、提款、結(jié)匯、購(gòu)匯、還本付息及相關(guān)外匯劃轉(zhuǎn)的真實(shí)性與合規(guī)性，并留存相關(guān)業(yè)務(wù)資料5年備查。銀行為客戶辦理外債轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，需要按本規(guī)定審核相關(guān)材料的，在初次受理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)要求提供完整材料，再次受理同一筆業(yè)務(wù)的，不應(yīng)重復(fù)要求提供內(nèi)容相同的證明材料。

　　銀行應(yīng)于每月初10個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯分支局填報(bào)《外債轉(zhuǎn)貸款賬戶開(kāi)(銷)戶、賬戶收支及匯兌情況月報(bào)表》(見(jiàn)附2)。

　　(九)外匯局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行的事后監(jiān)管，定期或不定期的檢查外債轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度及業(yè)務(wù)合規(guī)性情況等。外匯局對(duì)銀行和債務(wù)人辦理轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下結(jié)匯、購(gòu)匯、開(kāi)戶和還本付息等業(yè)務(wù)進(jìn)行管理和監(jiān)督，對(duì)違反本規(guī)定的有關(guān)行為，外匯局將根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定進(jìn)行處罰。

　　(十)本規(guī)定施行之日前已辦理債務(wù)人登記但尚未了結(jié)的轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目，均改按本規(guī)定要求辦理相關(guān)手續(xù)。

　　附1

　　外債轉(zhuǎn)貸款簽約(協(xié)議變更)及變動(dòng)情況月報(bào)表

　　年 月

　　填報(bào)單位： (財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款的一級(jí)債務(wù)人或其他轉(zhuǎn)貸款的債權(quán)人) 單位：萬(wàn)美元

　　序號(hào) 轉(zhuǎn)貸款種類 轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào) 轉(zhuǎn)貸款最終債務(wù)人 協(xié)議幣種 借款金額 借款期限 協(xié)議簽約日 期初余額 變動(dòng)日期 提款金額 還款金額 付息金額 期末余額 備注

　　合計(jì)

　　負(fù)責(zé)人： 填報(bào)人： 聯(lián)系電話： 填報(bào)日期：

　　說(shuō)明：1. 本表填報(bào)截至上月末所有外債轉(zhuǎn)貸款簽約、協(xié)議變更和提款、還本付息情況，含當(dāng)月未變動(dòng)的外債轉(zhuǎn)貸款。

　　2. 轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào)一欄填寫一級(jí)轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào);同一編號(hào)下當(dāng)月發(fā)生額合并報(bào)送，變動(dòng)日期為當(dāng)月首次變動(dòng)日期。

　　3. 簽約條款發(fā)生變更的，使用同一序號(hào)分兩行填報(bào)協(xié)議變更前、后的簽約明細(xì)，并在備注欄中注明“協(xié)議變更前、后”。

　　4. 轉(zhuǎn)貸款種類包括財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款、財(cái)政性外債轉(zhuǎn)貸款和商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款。

　　5. 期初余額、期末余額為所有未到期本金和已到期未償還本金，不包括利息;平衡關(guān)系：期初余額+提款金額-還款金額+匯率差=期末余額。

　　6. 轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)下如有債務(wù)減免、預(yù)算扣款、直接從境外支付等特殊情形的，請(qǐng)?jiān)趥渥谧⒚鳌?

　　附2

　　外債轉(zhuǎn)貸款賬戶開(kāi)(銷)戶、賬戶收支及匯兌情況月報(bào)表

　　年 月

　　填報(bào)單位： (為轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或債務(wù)人辦理開(kāi)戶、結(jié)售匯或匯款業(yè)務(wù)的銀行) 單位：萬(wàn)美元

　　序號(hào) 轉(zhuǎn)貸款種類 轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào) 開(kāi)戶人名稱

　　(轉(zhuǎn)貸款債權(quán)人或債務(wù)人) 賬號(hào) 開(kāi)戶日期 幣種 賬戶收入 賬戶支出 期末賬戶余額 購(gòu)匯金額 銷戶日期 備注

　　合計(jì) 其中：結(jié)匯

　　合計(jì)

　　負(fù)責(zé)人： 填報(bào)人： 聯(lián)系電話： 填報(bào)日期：

　　說(shuō)明：1. 本表由辦理轉(zhuǎn)貸款開(kāi)戶、結(jié)售匯或匯款業(yè)務(wù)的銀行填報(bào)，包括本行當(dāng)月外債轉(zhuǎn)貸款的開(kāi)戶、銷戶，賬戶的收、支、余和匯兌變動(dòng)情況。

　　2. 轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào)一欄，填寫一級(jí)轉(zhuǎn)貸協(xié)議編號(hào);同一編號(hào)下當(dāng)月發(fā)生額應(yīng)合并報(bào)送，變動(dòng)日期為當(dāng)月首次變動(dòng)日期。

　　3. 轉(zhuǎn)貸款種類包括財(cái)政外債轉(zhuǎn)貸款、財(cái)政性外債轉(zhuǎn)貸款和商業(yè)性外債轉(zhuǎn)貸款。

　　4. 備注欄填寫資金來(lái)源或用途，如收入類可填寫提款、還款資金入賬等，支出類可填寫對(duì)外付匯、還款劃出等。

　　附件2

　　廢止法規(guī)目錄

　　1.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目外匯管理若干問(wèn)題的通知》(財(cái)際字[1999]188號(hào))

　　2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)中國(guó)進(jìn)出口銀行外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理方式的通知》(匯發(fā)[2009]22號(hào))

　　3.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)部分地區(qū)國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目外匯管理方式的通知》(財(cái)際[2010]7號(hào))

　　4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外國(guó)政府和國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款外匯管理方式改革的通知》(匯發(fā)[2011]26號(hào))

　　5.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于完善中國(guó)進(jìn)出口銀行外債轉(zhuǎn)貸款外匯管理方式的通知》(匯發(fā)[2011]36號(hào))

　　6.《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于簡(jiǎn)化北京地區(qū)部分外債管理程序的批復(fù)》(匯綜復(fù)[2012]63號(hào))