第一章　總　則

　　第一條　根據《中國人民銀行信貸資金管理試行辦法》，為適應地區經濟發展的特殊需要，在全國綜合信貸計劃之內，由人民銀行安排資金，開辦指定用途的專款貸款。為了加強專項貸款的管理，特制定本辦法。

　　第二章　貸款種類與用途

　　第二條　老、少、邊、窮地區發展經濟貸款，主要用于國務院確定的“老、少、邊、窮”縣加快地方經濟發展，增強經濟實力的重點建設項目。

　　第三條　地方經濟開發貸款。根據地方經濟開發總體規劃，重點用于振興地方經濟、發揮地方經濟優勢的關鍵性建設項目。

　　第四條　購買外匯額度人民幣貸款。根據國家計委批準動用國家結存外匯的專項用匯、沿海港口城市和地方擴權用匯，在人民銀行下達的人民幣貸款額度內，主要用于指定項目或重點企業、重點項目的技術改造。

　　第五條　十四沿海港口城市及經濟特區開發性貸款。根據國務院批準的開發規劃，重點用于經濟開發區資源、引進和發展新技術等開發性建設項目。

　　第三章　貸款對象和條件

　　第六條　凡經工商行政管理部門批準注冊，具有法人資格，實行獨立核算，并有償還貸款能力的經濟實體，只要符合本辦法第二章規定的項目，其資金不足時，可填寫專項貸款申請書（略）向銀行申請專項貸款，但必須具備下列條件：

　　1.必須具備有權批準機關批準的項目建議書包括技術經濟可行性研究報告（略），設計任務書和初步設計概算批復，并納入當年全國或分地區的固定資產投資計劃。

　　2.具備開工條件。建設用地的征地和拆遷手續齊全，施工力量、材料、設備落實，環境保護措施可靠。

　　3.貸款項目投產后原材料有來源，能源供應有保障，產品適銷對路，符合花錢少、見效快、收益大、創匯率高、社會經濟效益好的要求。

　　4.按照國家規定比例落實了自籌資金和投產后所需最低鋪底流動資金。

　　5.歸還貸款本息的資金來源必須落實，凡用稅前利潤、減免稅收或應解繳有關部門的其它收入歸還貸款本息的，必須取得稅務或有關部門簽證同意。

　　6.有相應的資產作貸款抵押或有相應經濟能力的法人對貸款作擔保。

　　第四章　貸款期限和利率

　　第七條　專項貸款的期限，自貸款之日起至還清本息止，一般為1至3年，少數的4至5年，個別建設周期長，社會經濟效益好的項目最長不得超過七年。

　　第八條　專項貸款利率按國家規定的利率執行。老、少、邊、窮地區發展經濟貸款，實行優惠利率；十四沿海港口城市及經濟特區開發貸款、地方經濟開發貸款，按固定資產貸款利率計收利息；購買外匯額度人民幣貸款，用于技術改造的，按固定資產貸款利率計息，用于流動資金的按流動資金貸款利率計息。

　　第九條　計息方法。自貸款之日起，基本建設貸款按年結息和收息。技術改造貸款按季結息和收息。新建項目在建設期間無收入來源的，經批準可以緩期收息。但應收未收的利息，要計收復利。

　　如遇利率調整，采取分段計息辦法計收利息。

　　第五章　貸款審定、發放和收回

　　第十條　各地人民銀行必須在上級行下達的專項貸款計劃內，按照信貸政策和信貸原則，突出重點，認真審查和批準貸款。

　　第十一條　貸款項目一般可以采取三種方式審定：

　　第一種　由人民銀行審查定項。根據有關部門和地、市上報的基本建設或技術改造項目，經人民銀行一、二級分行篩選，指定有關人民銀行分支行進行審查評估。按省、自治區、直轄市分行，計劃單列市分行，經濟特區分行（簡稱省、區、市分行，下同）規定的審批權限由人民銀行批準后，可委托專業銀行（或其它金融機構，下同）發放。

　　第二種　委托專業銀行審查定項。根據有關部門和地、市上報的基本建設或技術改造項目，經人民銀行一、二級分行篩選，委托有關專業銀行進行審查評估，征得人民銀行同意后，由受托行負責定項。

　　第三種　人民銀行和專業銀行共同審查定項。對于少數投資規模較大的基本建設或技術改造聯合貸款項目，由人民銀行和專業銀行共同審查評估，按審批權限共同批準。

　　貸款的審定方式和貸款的發放方式，由人民銀行一、二級分行決定。

　　第十二條　貸款項目批準后，受托行或人民銀行應根據審批的正式批文和有關文件，與借款單位簽訂借款合同（略）。合同副本送當地人民銀行。采取上述第一、二種方式審定貸款項目的，委托行與受托行應簽訂委托協議書（略）。

　　第十三條　簽訂借款合同后，借款單位應將項目投資的自籌資金存入受托行。單位用款時，要先用自籌資金，后用銀行貸款。

　　第十四條　受托行應根據貸款項目財務收支計劃和工程進度計劃，編報按季分月用款計劃。人民銀行根據受托行編報的用款計劃和實際工程進度，撥付資金。

　　第十五條　借款單位應按借款合同規定的期限償還貸款。償還貸款的資金來源：（1）貸款項目新增的稅前利潤；（2）按政策經稅務部門簽證同意的減免稅收；（3）新增固定資產折舊；（4）企業留成資金（包括發展基金、小型技措費、新產品試制費等）；（5）歸企業支配的其它資金；（6）新建項目交主管部門的費用。

　　受托專業銀行應按確定的期限按期收回貸款。收回的貸款本金和利息，最遲于次日如數劃繳當地人民銀行。對不能按期收回的貸款，受托行要檢查分析原因，并報人民銀行，同時按規定對借款單位加收逾期貸款利息，限期收回。必要時，銀行有權從借款單位或擔保單位存款帳戶中扣收。

　　第十六條　人民銀行委托專業銀行辦理貸款業務的手續費，按照人民銀行總行的統一規定計付。

　　第六章　貸款的管理和經濟責任

　　第十七條　專項貸款涉及面廣，政策性強，人民銀行一、二級分行要加強管理，建立貸款管理經濟責任制，嚴密貸款審查定項程序，規定人民銀行分支行審批貸款的權限，并配備專人負責貸款管理工作。

　　凡專項貸款的項目，單項總投資在3000萬元（含3000萬元）以上的應報總行備案。

　　第十八條　受托行要負責貸款的發放、貸款監督檢查和貸款本息的收回。

　　第十九條　各地人民銀行必須在上級行下達的各種專項貸款額度之內分別控制貸款發放，各種貸款額度不得相互流用。

　　第二十條　專項貸款當年未用完部分，可列入下年信貸計劃。到期收回的部分，由人民銀行省、區、市分行繼續使用。但收回到期的購買外匯額度的人民幣貸款，要如數上繳人民銀行總行，不得留用。

　　第二十一條　專項貸款按以下原則劃分經濟責任：

　　1.采用第一種方式定項失誤，由人民銀行承擔經濟責任。

　　2.采用第二種方式定項失誤，由受托行承擔經濟損失。

　　3.采用第三種方式定項失誤，由人民銀行和專業銀行共同承擔經濟責任。

　　4.審查定項無誤，經濟責任清楚。因借款單位使用貸款不當，或不能按期償還貸款本息造成的經濟損失，由受托行向借款單位或擔保企業追索。

　　第七章　貸款的監督檢查和統計考核

　　第二十二條　貸款必須專款專用。人民銀行和受托行要經常深入企業單位檢查監督貸款的使用情況。如發現擅自改變計劃、提高開支標準或挪用貸款的，可采取限期處理、加收罰息、停止貸款和收回貸款等措施。

　　第二十三條　借款單位要定期向當地人民銀行和受托行報送貸款項目財務支出和工程進度統計表。工程竣工要編報工程竣工決算。人民銀行與受托行要參加工程驗收和決算審查。

　　第二十四條　受托行要向當地人民銀行報送貸款等有關資料。人民銀行要按期向上級行報送專項貸款進度統計表（略）和專項貸款和開發貸款效益統計表（略）。

　　第二十五條　各地人民銀行，要將貸款的申請、審查、核批的各類文件和資料，分類分項建立檔案、建立臺帳，以便比較全面的掌握和反映貸款情況，為加強貸款管理監督提供完整的資料。

　　第八章　附　則

　　第二十六條　人民銀行省、區、市分行可根據本辦法，制訂實施細則，并報人民銀行總行備案。

　　第二十七條　本暫行辦法的解釋、修改權屬于人民銀行總行。

　　第二十八條　本暫行辦法自文到之日起執行。