第一章　總則

　　第二章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的自我防范與化解

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的監(jiān)控與救助

　　第四章　不可救助的金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的處置

　　第五章　附則

　　中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，國有獨(dú)資商業(yè)銀行：

　　為促進(jìn)各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)流動性管理、保證支付到期的合法債務(wù)，防范和處置金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險，保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，中國人民銀行制定了《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題和建議，請及時報告中國人民銀行。

　　防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為促進(jìn)各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)流動性管理，防范潛在的支付風(fēng)險和妥善處置已經(jīng)出現(xiàn)的支付風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制訂本辦法。

　　第二條　本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)是指吸收社會公眾存款的商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社。

　　信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的防范與處置可參照本辦法執(zhí)行。

　　第三條　金融機(jī)構(gòu)必須依法守規(guī)，穩(wěn)健經(jīng)營，加強(qiáng)資產(chǎn)的流動性管理，承擔(dān)保證支付到期債務(wù)的責(zé)任。

　　第四條　中國人民銀行各級分支行必須依法加強(qiáng)對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動性和支付能力的監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)存款人的合法權(quán)益，確保一方金融平安。

　　第二章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的自我防范與化解

　　第五條　各金融機(jī)構(gòu)必須落實(shí)防范支付風(fēng)險的組織措施。各商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會主任一律由行長擔(dān)任，城市和農(nóng)村信用合作社必須成立由理事長或主任任組長的資產(chǎn)負(fù)債比例管理小組，切實(shí)履行防范支付風(fēng)險的職責(zé)。對資產(chǎn)的流動性與支付能力的分析評價是資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會（小組）每次會議的當(dāng)然議程。

　　第六條　各金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行頒布的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，確保負(fù)債與資產(chǎn)在期限上的合理配置。在向中國人民銀行誠實(shí)、及時報送資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行結(jié)果的同時，要報送“支付能力測算表”（見附件）及相應(yīng)的分析報告。

　　第七條　各商業(yè)銀行必須加大總行集中調(diào)度資金的力度，提高系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度資金的能力，以保證其分支機(jī)構(gòu)的資金支付。

　　第八條　各金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的財經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，控制成本費(fèi)用。一律不得給有關(guān)單位或個人支付“回扣”、“好處費(fèi)”以及工作人員非法收取“回扣”、“好處費(fèi)”等，凡支付或收取的均應(yīng)依法追回；董事（理事）會成員、高級經(jīng)營管理人員和部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)工作人員從本機(jī)構(gòu)獲得的有失公平的各種資金收入，均應(yīng)退回。

　　第九條　金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)存在支付風(fēng)險苗頭時，應(yīng)及時調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括降低存貸比例、賣出持有的國債（或股權(quán)）、變賣固定資產(chǎn)、要求股東補(bǔ)足資本金，同時積極組織資金，從而提高資產(chǎn)流動性和償還到期債務(wù)的能力。

　　第十條　金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)暫時支付風(fēng)險時，必須切實(shí)改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，與到期債務(wù)的債權(quán)人妥善協(xié)商，如實(shí)向債權(quán)人披露解決支付風(fēng)險的決心與措施，力求達(dá)成延期或分期支付的協(xié)議。允許債權(quán)人將部分或全部債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。

　　第十一條　金融機(jī)構(gòu)開始出現(xiàn)支付風(fēng)險時，應(yīng)立即召開董事（理事）會或股東（代表）大會，并通知中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信蓡T參加，研究確定支付風(fēng)險的自我救助方案。首先應(yīng)要求由股東增加出資額。對于向股東、董事（理事）、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其關(guān)系人發(fā)放的貸款或投資，以及向這些人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的貸款、投資或拆放資金，不論是否到期，一律予以清收。對于拆放或存放同業(yè)的資金，一律予以清收。同時，還可以將未到期的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)并及時收回債權(quán)本金及合法利息，雙方簽訂協(xié)議，更換相應(yīng)的債權(quán)合同。投資股權(quán)的轉(zhuǎn)讓也可以照此辦理。

　　第十二條　金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行的企業(yè)債券，由于發(fā)債企業(yè)未按承銷協(xié)議劃撥資金而引起柜臺支付糾紛，應(yīng)立即報告當(dāng)?shù)厝嗣裾椭袊嗣胥y行當(dāng)?shù)胤种?，由政府出面協(xié)調(diào)，促成債券發(fā)行人、投資者和保證人以及代理發(fā)債機(jī)構(gòu)會談，責(zé)成發(fā)債人或保證人籌集資金或制定切實(shí)可行的還款計劃，與投資者達(dá)成諒解，平息事端。

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的監(jiān)控與救助

　　第十三條　中國人民銀行分支行應(yīng)督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)及時上報資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行結(jié)果及支付能力測算表，并根據(jù)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理各項(xiàng)指標(biāo)值及支付能力變化情況，確定相應(yīng)的支付風(fēng)險狀況。

　　第十四條　中國人民銀行分支行對于轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理主要指標(biāo)達(dá)不到中國人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)要求，但沒有出現(xiàn)本辦法第十五條情形且無支付缺口的，應(yīng)列為支付風(fēng)險關(guān)注對象，并及時向其發(fā)出“支付風(fēng)險提示書”，要求其按照本辦法第二章中有關(guān)規(guī)定及時進(jìn)行整改。

　　第十五條　中國人民銀行分支行對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)出現(xiàn)支付缺口，或者雖未出現(xiàn)支付缺口但有下列情況之一的，均應(yīng)列為嚴(yán)重關(guān)注對象，并及時向其發(fā)出“支付風(fēng)險警告書”，要求其立即上報化解支付風(fēng)險的對策措施報告，并按月向中國人民銀行報送資產(chǎn)負(fù)債比例執(zhí)行情況、支付能力測算表。

　　　流動性資產(chǎn)期末余額
　　　?。ㄒ唬埽保担?br/>　　　　　　　流動性負(fù)債期末余額
　　　　　　　　　　存款準(zhǔn)備金＋備付金
　　　　（二）－－－－－－－－－－－－－－－－≤１３％
　　　　　　　各項(xiàng)存款期末余額（不含委托存款）
　　　　　　　不良貸款期末余額
　　　?。ㄈ荩常埃?br/>　　　　　　　各項(xiàng)貸款期末余額
　　　　　　?。ㄍ瑯I(yè)拆入＋同業(yè)存放）－（拆放同業(yè)＋存放同業(yè)）
　　　?。ㄋ模荩担?br/>　　　　　　　　　　各項(xiàng)存款期末余額（不含委托存款）

　　中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种锌梢愿鶕?jù)嚴(yán)重關(guān)注對象的風(fēng)險程度，進(jìn)一步增加要求報告的內(nèi)容及頻率。

　　第十六條　中國人民銀行分支行對于被列為嚴(yán)重關(guān)注對象且支付缺口較大的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立即派員進(jìn)行現(xiàn)場檢查。其中對城市商業(yè)銀行、設(shè)在市區(qū)內(nèi)的城市信用合作社及其聯(lián)合社的檢查，由人民銀行地（市）或省級分行組織進(jìn)行，對縣（市）商業(yè)銀行和縣內(nèi)城鄉(xiāng)信用社的檢查，由人民銀行縣支行或地（市）分行組織進(jìn)行。人民銀行分支行在進(jìn)行現(xiàn)場檢查時，應(yīng)書面函請當(dāng)?shù)卣畯膶徲?、財政、稅?wù)、工商、監(jiān)察等部門抽調(diào)人員參加。現(xiàn)場檢查報告應(yīng)在報送上級行的同時抄報當(dāng)?shù)厝嗣裾?/p>

　　第十七條　對出現(xiàn)嚴(yán)重支付風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)，屬于該機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子軟弱、癱瘓或者有嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營行為的，人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)責(zé)成該機(jī)構(gòu)召開股東（代表）大會，選舉產(chǎn)生符合任職資格條件的董事長（理事長），聘任新的行長（總經(jīng)理、主任），并指定專人監(jiān)督該金融機(jī)構(gòu)核對債務(wù)、清理資產(chǎn)和查實(shí)權(quán)益。

　　對于現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪的責(zé)任人員，應(yīng)及時函告當(dāng)?shù)卣陀嘘P(guān)部門。

　　第十八條　中國人民銀行分支行對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的存款人到人民銀行反映情況或投訴的，應(yīng)熱情接待，依法解釋，但不得作出“保證還款”的承諾或誤導(dǎo)。

　　第十九條　中國人民銀行分支行在接到金融機(jī)構(gòu)請求協(xié)調(diào)清收拆出資金時，資金拆入方在本省的，由中國人民銀行省級分行組織協(xié)調(diào)；資金拆入方跨省的，由拆出、拆入方所在省的人民銀行省級分行共同協(xié)調(diào)。

　　第二十條　對于支付風(fēng)險程度相對嚴(yán)重，但尚未出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)人民銀行總行批準(zhǔn)后，可以允許該機(jī)構(gòu)動用存款準(zhǔn)備金支付到期的小額儲蓄存款或額度較大的儲蓄存款的一部分。人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)對該機(jī)構(gòu)動用的存款準(zhǔn)備金實(shí)行專戶管理，派專人監(jiān)督支付。

　　第二十一條　城鄉(xiāng)信用社出現(xiàn)支付風(fēng)險時，經(jīng)中國人民銀行地市分行批準(zhǔn)后，可以由其聯(lián)合社通過拆借市場拆入資金。

　　第二十二條　對于出現(xiàn)支付風(fēng)險后必須通過人民銀行再貸款方式給予流動性支持的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)由人民銀行省級分行提出方案，報總行審批。

　　第二十三條　金融機(jī)構(gòu)因地方政府行政干預(yù)造成資產(chǎn)流動性差、貸款或投資不能按期收回的，應(yīng)由地方政府幫助該金融機(jī)構(gòu)組織資金，增加頭寸。造成損失的，應(yīng)由地方政府出資彌補(bǔ)。

　　第二十四條　金融機(jī)構(gòu)發(fā)生嚴(yán)重支付風(fēng)險，現(xiàn)行班子不能履行化解風(fēng)險職責(zé)并且短期內(nèi)難以產(chǎn)生合格領(lǐng)導(dǎo)班子人員的，中國人民銀行可以對該機(jī)構(gòu)實(shí)行接管。被接管的金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

　　第四章　不可救助的金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險的處置

　　第二十五條　對于支付危機(jī)風(fēng)險嚴(yán)重、資不抵債、拯救無望且資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)，可允許有關(guān)金融機(jī)構(gòu)自愿兼并或收購，在沖銷該機(jī)構(gòu)股東權(quán)益后，由兼并或收購的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的受法律保護(hù)的債權(quán)、債務(wù)。兼并或收購金融機(jī)構(gòu)須經(jīng)人民銀行省級分行批準(zhǔn)，報總行備案。

　　第二十六條　對于支付危機(jī)風(fēng)險嚴(yán)重、資不抵債、有嚴(yán)重違規(guī)違法經(jīng)營行為、股東無力承擔(dān)損失或無力注入資金的金融機(jī)構(gòu)，由人民銀行省級分行商得地方政府同意后，依法實(shí)施行政關(guān)閉，并指定金融機(jī)構(gòu)托管、清算。實(shí)施行政關(guān)閉的具體方案，由人民銀行省級分行和地方政府共同提出，報總行核準(zhǔn)。

　　被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)的清算財產(chǎn)在支付清算費(fèi)用后按下列順序清償：

　?。ㄒ唬┧仿毠すべY和勞動保險費(fèi)用；

　?。ǘ﹤€人儲蓄存款的本金和合法利息、賠償或給付保險金；

　?。ㄈ┢渌麄鶆?wù)。

　　清償財產(chǎn)不足清償同一順序債務(wù)的，按照比例分配。

　　第二十七條　對于支付風(fēng)險嚴(yán)重、資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，若股東放棄救助，或被中國人民銀行行政關(guān)閉后，發(fā)現(xiàn)其財產(chǎn)不足清償債務(wù)，且債權(quán)人不同意調(diào)解的，經(jīng)中國人民銀行同意后可以向人民法院申請破產(chǎn)。

　　第五章　附則

　　第二十八條　中國人民銀行分支行在處理金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險后，應(yīng)形成專門的檔案材料。其中，對于按接管、兼并、關(guān)閉和破產(chǎn)方式處置的，應(yīng)復(fù)制裝訂成冊后，報總行備案。

　　第二十九條　對出現(xiàn)嚴(yán)重支付風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員，應(yīng)根據(jù)其應(yīng)負(fù)的責(zé)任，分別記入其任職資格檔案。對于那些對造成風(fēng)險負(fù)有直接責(zé)任的人員，不論其是否構(gòu)成犯罪，均應(yīng)宣布其為一定時期或終生禁入金融機(jī)構(gòu)的人員。在禁入期限內(nèi)嚴(yán)禁任何金融機(jī)構(gòu)錄用。

　　對于不屬在其任職內(nèi)造成的支付風(fēng)險，并及時向人民銀行如實(shí)報告支付風(fēng)險情況，密切配合人民銀行的監(jiān)管工作，在化解支付風(fēng)險中作出突出貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，人民銀行當(dāng)?shù)胤种锌山ㄗh其上級單位予以通報表揚(yáng)，并記入其任職資格檔案。

　　第三十條　人民銀行各省級分行可依據(jù)本暫行辦法，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)類別、特點(diǎn)、風(fēng)險程度及表現(xiàn)形式，制訂分類的支付風(fēng)險的處置意見。

　　第三十一條　本辦法自1998年3月1日起施行。

　　附件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿支付能力測算表
　　填報日期：　　年　　月　　日　　　　　　　　　　　單位：萬元

本月實(shí)際數(shù)

１個月測算數(shù)

３個月測算數(shù)

Ａ、本期償債資金來源：

構(gòu)成

１．現(xiàn)金

２．備付金存款（不含存款準(zhǔn)備金）

３．可收回存放同業(yè)

４．可收回拆放同業(yè)

５．本期可收回的貸款

６．可變現(xiàn)的各類投資

７．可變現(xiàn)的其他資產(chǎn)

８．其他資金來源（列明細(xì)項(xiàng)）

Ｂ、本期應(yīng)付債務(wù)：

構(gòu)成

１．儲蓄存款

２．單位存款

３．中央銀行借款

４．同業(yè)拆放

５．同業(yè)存放

６．應(yīng)兌付本機(jī)構(gòu)債券

７．應(yīng)付匯差

８．其他應(yīng)付款（列明細(xì)項(xiàng)）

Ｃ、支付能力：

Ｃ＝Ａ－Ｂ

說明：１．本表以法人為單位填報，并由行長（主任）簽字蓋章。
　　　　　　　２．支付能力為負(fù)值時，表示出現(xiàn)支付缺口。