第一章　總則第二章　承辦銀行第三章　交易和結(jié)算第四章　債券托管與兌付第五章　查詢與監(jiān)督第六章　罰則第七章　附則

　　為了規(guī)范商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債交易行為，促進(jìn)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)人民銀行制定了《商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債交易管理辦法》，經(jīng)中國(guó)人民銀行行務(wù)會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布施行。

　　二○○二年一月三十一日第一章　總則第一條　為規(guī)范商業(yè)銀行柜臺(tái)記賬式國(guó)債交易行為，方便投資人買賣記賬式國(guó)債，維護(hù)投資人的合法權(quán)益，促進(jìn)債券市場(chǎng)的健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。　　第二條　本辦法所稱記賬式國(guó)債（以下簡(jiǎn)稱債券）是指由財(cái)政部指定、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可在商業(yè)銀行柜臺(tái)進(jìn)行交易的記賬式國(guó)債。　　第三條　本辦法所指商業(yè)銀行柜臺(tái)債券交易（以下稱柜臺(tái)交易）是指商業(yè)銀行通過其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與投資人進(jìn)行債券買賣，并辦理托管與結(jié)算的行為。　　第四條　中國(guó)人民銀行商財(cái)政部后，可批準(zhǔn)具備條件的商業(yè)銀行成為柜臺(tái)交易承辦銀行（以下簡(jiǎn)稱承辦銀行），辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)。　　第五條　本辦法所稱投資人是指通過商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與商業(yè)銀行買賣債券的個(gè)人和單位。

　　金融機(jī)構(gòu)不得通過商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)買賣債券。　　第六條　柜臺(tái)交易應(yīng)遵循公平、誠(chéng)信的原則。投資人自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。　　第七條　柜臺(tái)交易債券實(shí)行兩級(jí)托管體制。中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司）為中國(guó)人民銀行指定的債券一級(jí)托管人。承辦銀行為債券二級(jí)托管人。債券托管賬戶采用實(shí)名制。　　第八條　中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)本辦法制定債券柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)規(guī)則并規(guī)范相關(guān)數(shù)據(jù)交換。　　第九條　中國(guó)人民銀行是柜臺(tái)交易的主管部門。中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)承辦銀行的柜臺(tái)交易進(jìn)行日常監(jiān)督。

　　第二章　承辦銀行第十條　申請(qǐng)成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)具備以下條件：

　　（一）具備統(tǒng)一、安全、穩(wěn)定的計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；

　　（二）有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制；

　　（三）有專門負(fù)責(zé)柜臺(tái)交易的業(yè)務(wù)部門和合格的專職人員；

　　（四）在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易活躍，申請(qǐng)前二年債券業(yè)務(wù)量排名靠前；

　　（五）申請(qǐng)前連續(xù)三年為國(guó)債承銷團(tuán)成員；

　　（六）申請(qǐng)前二年在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)無(wú)重大違規(guī)記錄；

　　（七）中國(guó)人民銀行要求的其他條件。　　第十一條　申請(qǐng)成為承辦銀行的商業(yè)銀行應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交下列材料：

　　（一）申請(qǐng)書；

　　（二）柜臺(tái)交易的業(yè)務(wù)方案；

　　（三）負(fù)責(zé)柜臺(tái)交易的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備計(jì)劃；

　　（四）根據(jù)本辦法擬定的柜臺(tái)交易內(nèi)部管理制度和實(shí)施細(xì)則；

　　（五）計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)現(xiàn)狀和債券柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)開發(fā)計(jì)劃；

　　（六）中國(guó)人民銀行要求報(bào)送的其他有關(guān)材料。　　第十二條　承辦銀行省級(jí)分行開辦柜臺(tái)交易應(yīng)經(jīng)中國(guó)人民銀行商財(cái)政部后核準(zhǔn)。承辦銀行確定開辦柜臺(tái)交易的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，應(yīng)將營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)名單報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)刎?cái)政部門備案，并通過中國(guó)債券信息網(wǎng)和有關(guān)媒體向社會(huì)公布。　　第十三條　承辦銀行應(yīng)將柜臺(tái)業(yè)務(wù)與在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券業(yè)務(wù)分開辦理，其經(jīng)辦部門、業(yè)務(wù)人員、賬戶管理均應(yīng)分開，不得混合管理與操作。　　第十四條　承辦銀行可辦理以下業(yè)務(wù)：

　　（一）以買賣雙邊報(bào)價(jià)、自營(yíng)方式與投資人進(jìn)行債券買賣；

　　（二）為投資人開立債券托管賬戶，辦理債券的托管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)；

　　（三）通過營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)售債券和代理兌付債券本息；

　　（四）為投資人辦理債券質(zhì)押登記。　　第十五條　承辦銀行的權(quán)利：

　　（一）要求投資人提交真實(shí)有效的身份證明文件；

　　（二）在規(guī)定的債券買賣價(jià)差幅度內(nèi)，自主確定柜臺(tái)交易的買價(jià)和賣價(jià)。　　第十六條　承辦銀行的義務(wù)：

　　（一）為投資人開立與維護(hù)賬戶、提供賬戶查詢及有關(guān)信息和咨詢服務(wù)；

　　（二）按本辦法規(guī)定公布柜臺(tái)交易報(bào)價(jià)；

　　（三）為投資人準(zhǔn)確、連續(xù)地記載其債券買賣情況及余額，并按規(guī)定的數(shù)據(jù)種類和格式逐日向中央結(jié)算公司傳送柜臺(tái)交易數(shù)據(jù)；

　　（四）為投資人保守賬戶秘密；

　　（五）向中國(guó)人民銀行報(bào)告柜臺(tái)交易情況，重大事項(xiàng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行和財(cái)政部。

　　第三章　交易和結(jié)算第十七條　柜臺(tái)交易應(yīng)通過承辦銀行柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱交易系統(tǒng)）進(jìn)行。　　第十八條　柜臺(tái)交易營(yíng)業(yè)日為每周一至周五，法定節(jié)假日除外。承辦銀行未經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，不得停止柜臺(tái)交易。　　第十九條　投資人應(yīng)以真實(shí)身份開立債券托管賬戶，按照承辦銀行的要求開立或指定與之對(duì)應(yīng)的資金賬戶。　　第二十條　投資人在買賣債券時(shí)，應(yīng)向承辦銀行提交書面的指令。承辦銀行應(yīng)在其交易系統(tǒng)中保留完整的指令記錄，并按投資人的要求提供書面的交割記錄。　　第二十一條　承辦銀行買入、賣出的雙邊報(bào)價(jià)價(jià)差幅度不得超過規(guī)定的價(jià)差幅度。買賣價(jià)差幅度由中國(guó)人民銀行和財(cái)政部根據(jù)市場(chǎng)情況商承辦銀行后確定和調(diào)整。　　第二十二條　柜臺(tái)交易營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)，承辦銀行應(yīng)在其開辦柜臺(tái)交易的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)掛出全行統(tǒng)一的債券買賣價(jià)格及供投資人參考的到期收益率，并同時(shí)向社會(huì)公布；承辦銀行不得擅自不掛牌價(jià)。

　　承辦銀行可根據(jù)市場(chǎng)情況自行調(diào)整債券買賣價(jià)格。　　第二十三條　承辦銀行應(yīng)在所有辦理柜臺(tái)交易的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的明顯位置標(biāo)有以下聲明：“本行根據(jù)市場(chǎng)變化制定債券買賣價(jià)格，投資人自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”。　　第二十四條　投資人賣出債券，承辦銀行應(yīng)按所公布的價(jià)格買入。投資人買入債券，承辦銀行應(yīng)按所公布價(jià)格賣出；如果出現(xiàn)某種債券臨時(shí)不足，承辦銀行可暫停該債券的賣出交易，但應(yīng)在中國(guó)人民銀行備案，并于兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充債券，恢復(fù)賣出交易。　　第二十五條　柜臺(tái)交易債券報(bào)價(jià)單位為百元，交易單位為百元。資金清算單位為元，保留兩位小數(shù)。　　第二十六條　柜臺(tái)交易實(shí)行債券和資金的實(shí)時(shí)交割結(jié)算。承辦銀行應(yīng)及時(shí)為投資人辦理資金清算和債券結(jié)算，并于交易結(jié)束后，按照規(guī)定向中央結(jié)算公司發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令。中央結(jié)算公司應(yīng)依據(jù)承辦銀行發(fā)送的有關(guān)數(shù)據(jù)及結(jié)算指令，在次日柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)發(fā)生前完成承辦銀行自營(yíng)賬戶與代理總賬戶間的債券結(jié)算。

　　第四章　債券托管與兌付第二十七條　中央結(jié)算公司應(yīng)為承辦銀行開立債券自營(yíng)賬戶和代理總賬戶，分賬記載承辦銀行自有債券和其托管客戶擁有的債券。中央結(jié)算公司對(duì)一級(jí)托管賬務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。　　第二十八條　承辦銀行應(yīng)為投資人開立債券托管賬戶，用于記載投資人擁有的債券。經(jīng)過中央結(jié)算公司核查后，承辦銀行所記載的二級(jí)托管賬戶余額為投資人擁有的債券數(shù)額。承辦銀行應(yīng)對(duì)二級(jí)托管賬戶的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。　　第二十九條　承辦銀行和中央結(jié)算公司可收取與債券托管業(yè)務(wù)相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用。　　第三十條　承辦銀行應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有債券和投資人托管的債券，不得挪用投資人的債券。　　第三十一條　投資人可在承辦銀行之間辦理債券轉(zhuǎn)托管。　　第三十二條　發(fā)行人應(yīng)于債券付息日或到期日前不少于一個(gè)工作日將債券兌付利息或本金劃至中央結(jié)算公司指定的資金賬戶；中央結(jié)算公司收到上述款項(xiàng)后應(yīng)提前一個(gè)工作日向承辦銀行劃付；承辦銀行應(yīng)于付息日或兌付日一次足額將該資金劃入投資人的資金賬戶。

　　第五章　查詢與監(jiān)督第三十三條　承辦銀行應(yīng)建立柜臺(tái)交易賬務(wù)查詢系統(tǒng)；中央結(jié)算公司應(yīng)建立賬務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)。

　　投資人可向承辦銀行查詢其債券買賣發(fā)生額及托管余額情況，也可通過中央結(jié)算公司的賬務(wù)復(fù)核查詢系統(tǒng)核對(duì)債券托管余額；有疑問的，可先向承辦銀行提出質(zhì)詢，未能得到解決的，可向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)反映。　　第三十四條　承辦銀行應(yīng)按規(guī)定將柜臺(tái)交易數(shù)據(jù)傳送至中央結(jié)算公司，中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)承辦銀行提供的柜臺(tái)交易數(shù)據(jù)，對(duì)其有關(guān)賬務(wù)進(jìn)行復(fù)核。發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，應(yīng)及時(shí)與承辦銀行核對(duì)；如在次日柜臺(tái)業(yè)務(wù)發(fā)生前無(wú)法核對(duì)完畢的，可在報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行同意后，暫停該承辦銀行部分或全部交易。　　第三十五條　中央結(jié)算公司應(yīng)將承辦銀行提供的柜臺(tái)交易報(bào)價(jià)行情等信息，及時(shí)通過中國(guó)債券信息網(wǎng)和中國(guó)人民銀行指定的其他媒體向社會(huì)公布。　　第三十六條　經(jīng)中國(guó)人民銀行授權(quán)，中央結(jié)算公司可對(duì)承辦銀行的二級(jí)托管賬務(wù)進(jìn)行核查。　　第三十七條　承辦銀行和中央結(jié)算公司應(yīng)定期向中國(guó)人民銀行報(bào)告柜臺(tái)交易有關(guān)情況，并接受中國(guó)人民銀行的檢查與監(jiān)督。

　　第六章　罰則第三十八條　商業(yè)銀行有下列行為之一的，由中國(guó)人民銀行視情節(jié)輕重給予通報(bào)、警告，暫停或取消其柜臺(tái)交易資格的處理，并可處三萬(wàn)元人民幣以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分；違反中國(guó)人民銀行有關(guān)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法的，按其規(guī)定處理：

　　（一）未經(jīng)批準(zhǔn)從事柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)；

　　（二）不按規(guī)定公布買賣雙邊價(jià)格；

　　（三）賣空債券；

　　（四）未通過交易系統(tǒng)辦理柜臺(tái)交易業(yè)務(wù)；

　　（五）不按所報(bào)價(jià)格滿足投資人的買賣要求；

　　（六）無(wú)正當(dāng)理由暫停交易；

　　（七）挪用投資人債券；

　　（八）偽造債券賬務(wù)記錄；

　　（九）不按規(guī)定為投資人辦理轉(zhuǎn)托管；

　　（十）出具虛假債券托管證明；

　　（十一）泄露投資人賬戶秘密；

　　（十二）其他違反本辦法的行為。　　第三十九條　中央結(jié)算公司有下列行為之一的，由中國(guó)人民銀行給予通報(bào)、警告，并可處三萬(wàn)元人民幣以下的罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員由其主管部門給予紀(jì)律處分：

　　（一）工作失職，給承辦銀行和投資人造成嚴(yán)重?fù)p失；

　　（二）發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息；

　　（三）誤導(dǎo)投資人并造成損失；

　　（四）為承辦銀行惡意操縱市場(chǎng)和各種違規(guī)行為提供便利；

　　（五）泄露承辦銀行和投資人秘密；

　　（六）其他違反本辦法的行為。

　　第七章　附則第四十條　本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。　　第四十一條　本辦法自頒布之日起施行。