為了解各分局履行外匯金融監(jiān)管職責情況，及時、全面、準確地掌握金融機構外匯業(yè)務經營情況及風險狀況，切實防范、化解金融機構外匯業(yè)務風險，使金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作逐步實現(xiàn)經常化、制度化、規(guī)范化，特制定如下工作制度：

　　一、報送年度金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作計劃

　　（一）各分局應根據(jù)總行和總局對金融監(jiān)管及外匯金融監(jiān)管工作的要求，結合上年實際狀況，制定下一年度金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作計劃，于每年12月底前報送總局。

　　（二）年度工作計劃的主要內容應包括：

　　1.下一年度對加強金融機構外匯業(yè)務監(jiān)管擬采取的措施；

　　2.下一年度對所轄分支局金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作組織、監(jiān)督和指導計劃；

　　3.下一年度擬開展調查研究的課題。

　　（三）總局將各分局上報計劃匯總后，結合宏觀經濟金融政策，于每年二月底之前下發(fā)當年金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作年度要點和調研課題。

　　二、報送金融機構外匯業(yè)務報表和非現(xiàn)場監(jiān)管工作報告

　　（一）各分局應按規(guī)定及時催報并上報有關金融機構外匯業(yè)務報表，所報報表要求完整、準確；總局除催報各直轄金融機構外匯業(yè)務報表外，應及時匯總全國金融機構外匯業(yè)務報表。

　　（二）各分局應按季度上報金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作報告，報送時間為季后15天或年后25天內。該工作報告應包括以下主要內容：

　　1.金融機構外匯業(yè)務經營情況：

　　（1）經營外匯業(yè)務的金融機構市場準入審查情況，包括報告期初經營外匯金融機構總數(shù)；報告期內新批機構數(shù)、到期換證機構數(shù)、擴大和減少業(yè)務范圍換證機構數(shù)、機構減少數(shù)、報告期末機構合計數(shù)等。要求分機構類型，級別分別加以說明；

　　（2）轄內金融機構外匯業(yè)務經營狀況，包括報告期末外匯資產余額、本期變化額及變動幅度，并分別說明外匯貸款和外匯投資等主要項目的變動情況；報告期末負債余額、本期變化額及變動幅度，并分別說明外匯存款、對外借款等主要項目的變動情況；

　　（3）量化指標考核情況，重點放在外匯資產質量、盈利水平、資產流動性三個方面，通過對上述內容的分析，評價各金融機構外匯資產質量狀況和到期債務支付情況。

　　外匯資產質量考核指標為：不良資產比率（不良資產總額／外匯總資產）；到期資產回收率（累計收回資產總額／累計到期資產總額）；逾期貸款比率；呆滯貸款比率；呆帳比率。

　　盈利水平考核指標為：外匯收益率；外匯資產盈利率；外匯資本盈利率。

　　資產流動性考核指標為：流動比率（外匯流動資產／外匯流動負債）；速動比例（三個月內可變現(xiàn)資產／外匯總資產）外匯流動資產／外匯總資產。

　　根據(jù)上述考核情況，對所轄地區(qū)各金融機構外匯業(yè)務經營狀況、外匯業(yè)務風險進行分析、評比和排名。

　　（4）對本轄區(qū)金融機構外匯業(yè)務經營狀況、內控制度建設與執(zhí)行情況、外匯業(yè)務風險的總體分析和評價，針對問題確定下期監(jiān)管工作重點和重點監(jiān)管機構名單。

　　年度報告還應說明當?shù)刂饕洕笜耍缒陣裆a總值、年利用外資總額（分外商直接投資額、外債總額）、進出口貿易總額、銀行年結售匯總量、進出口核銷量等。

　　2.在報告期內執(zhí)行本監(jiān)管制度及完成總局布置的監(jiān)管工作情況。

　　主要包括以下內容：

　　（1）報告期內對總局下發(fā)的主要金融監(jiān)管政策制度是否逐條落實；采取了哪些具體措施，取得的成效；并分析這些政策、制度對本地區(qū)外匯金融狀況的影響。

　　（2）完成總局布置的報告期內各項監(jiān)管工作的情況；應逐項說明是否完成。采取的措施，取得的成效；如未完成，要說明未完成的原因，已完成程度，及何時完成。

　　（3）對總局金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管各項規(guī)定、措施的反饋意見。

　　（三）總局應按上述第（二）條有關要求完成直轄金融機構非現(xiàn)場監(jiān)管工作報告，并將各分局上報的監(jiān)管工作報告及時進行匯總分析，于季后45天或年后60天內完成季度或年度全國金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作報告。

　　三、報送金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管年度工作總結。

　　各分局應于12月底以前，向總局報送本年度金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作總結。總結應包括以下內容：

　　1.外匯金融監(jiān)管人員配備情況；

　　2.貫徹執(zhí)行有關外匯金融監(jiān)管政策規(guī)定情況；

　　3.外匯金融非現(xiàn)場監(jiān)管工作中有特色有創(chuàng)新的成功經驗；

　　4.工作中遇到的困難及建議；

　　5.下一步工作設想。

　　分局下一年度工作計劃和本年度工作總結可同時報送，但應分作兩份材料，一式兩份。

　　總局應于次年1月底以前完成全國金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作總結。

　　四、做好全國金融機構外匯業(yè)務機構監(jiān)管信息調研工作。

　　各分局應圍繞總局下發(fā)的調研課題開展調研活動，原則上要求各分局每年至少上報兩份金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管信息調研材料。總局對分局上報的調研材料應及時進行信息處理。

　　五、建立金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管資料檔案。

　　總局和各分局應對金融機構外匯業(yè)務監(jiān)管各類辦法和規(guī)定、文件、重要領導批件、監(jiān)管報告、金融機構基礎資料（包括內部規(guī)章制度）、金融機構外匯業(yè)務報表及其分析報告、金融機構外匯從業(yè)人員變動情況等建立基礎檔案，并加強對內部檔案資料的管理。

　　六、建立重大外匯金融事件報告制度。

　　凡本地區(qū)金融機構發(fā)生重大外匯事件，如外匯經營發(fā)生巨額虧損、出現(xiàn)外匯支付困難、發(fā)生外匯案件或經濟糾紛、高級外匯業(yè)務管理人員更換等，各分局應迅速上報總局。總局對此應及時進行處理。

　　七、建立外匯金融非現(xiàn)場監(jiān)管檢查評比制度。

　　總局將根據(jù)以上工作內容對各分局金融機構外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)管工作成果進行能度檢查評比，對按時完成工作且工作成績突出的分局，予以表彰，對不認真執(zhí)行本制度、影響全局工作進度的分局及其有關責任人員予以通報批評。

　　本制度自1997年7月1日起實行。