國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局，計劃單列市、經濟特區分局：

　　根據國務院國發（1989）6號文件《國務院關于加強借用國際商業貸款管理的通知》精神和我局（89）匯管條字第72號關于貫徹《通知》的意見，請各分局在具體執行中具體執行中注意并作好以下幾點：

　　一、關于《通知》中所指窗口的對外解釋統一口徑問題。國務院確定借用外債的十個窗口是基于：

　　1.這十個窗口承擔了籌資的主要任務；

　　2.這十個窗口業務經營和資金運用能力較強，在國際金融市場的信用較好。

　　由于這十個窗口承擔了中央和地方籌資的主要任務，故今后對外發行債券，必須通過這十個窗口進行，并接受中央和地方委托代理發行債券，其它金融機構和單位不可直接對外發債。在借用國際商業貸款方面，其它單位對外借款一般可委托這十個窗口代為籌措；如要自籌，只能為其本身籌資，不能代其它單位籌資。但是，這十個窗口對外發行債券，借用國際商業貸款也必須逐筆、逐項報批；非窗口的省市金融機構如需對外借款，對納入國家利用外資計劃，并具備償還能力的，可以向中國人民銀行申請，由中國人民銀行逐項批準。

　　二、十個窗口及其它地區、部門、單位對外借用中長期國際商業貸款，都應嚴格執行國家“七·五”和年度利用外資計劃。《通知》所列十個對外窗口中的三家銀行的中長期借款在逐項報中國人民銀行審批并獲準后，按委報送貸款使用情況；《通知》中的七個非銀行金融機構窗口及其它地區、部門、單位對外借用國際商業貸款，都必須經中國人民銀行專項或逐筆審批。

　　三、各專業銀行和交通銀行的分行，不得對外直接籌借中長期貸款。這些分行如用地方對外借款指標委托其總行對外籌資的，須經當地外匯管理分局同意后，轉由專業銀行、交通銀行總行向中國人民銀行提出籌資申請。

　　對銀行和國內單位使用外國銀行提供的買方信貸和外國出口商向我國出口商（外商投資企業除外）提供的貸款的管理，應按《通知》規定執行，納入借用國際商業貸款規模。

　　四、借用短期商業貸款，必須嚴格按照銀發［1988］158號《關于對沿海地區短期借款實行余額管理的規定》管理。借款余額不得超過銀發［1988］196號《關于下達沿海省市短期借款指標的通知》所核準的短貸指標。各地外匯管理分局應對當地各金融機構短期借款的指標進行核定、審查，超過借款指標的部門應嚴格按《通知》要求的期限，及時調整到核準的限額內。如境內外有外匯存款的，應以其外匯存款歸還其超過部分的短期借款；如有中長期商業貸款指標的，也可用中長期商業貸款指標，調整其超過部分的短期借款；對沒有外匯存款或中長期借款指標的，對其超過部分的短期借款指標，由當地外匯管理分局扣減其相應的留成外匯額度。

　　五、所有金融機構和有自有外匯資金的單位，如為境外機構提供外匯擔保，都必須經國家外匯管理局逐筆審批；如為國內機構提供外匯擔保，除國內銀行信用證項下的保函業務外，對工程承包中的擔保，履約擔保、融資擔保、借款、投資及補償貿易等的擔保，都必須在擔保協議簽訂后到外匯管理局備案，否則無效。

　　各地外匯管理分局應對金融機構和非金融機構已辦理的外匯擔保進行一次清理。對超過擔保限額，政府部門及事業單位對外擔保，以及未經國家外匯管理局批準擅自對外出具外匯擔保的，必須嚴格按照有關規定處理，并上報總局。今后如發生應由擔保機構償還債務的問題時，須經當地外匯管理分局上報總局批準后，才能允許外匯匯出境外。

　　六、國內單位的對外借款，一般不能用于外匯抵押人民幣貸款，不能進入外匯調劑市場，不能擅自將借款存放境外，如有特殊需要，必須經外匯管理分局嚴格審核后報總局批準。

　　七、國家計劃外建設項目，即未列入國家計委利用外資建設項目的，不準借用國際商業貸款。

　　八、經濟特區借用國際商業貸款，必須嚴格按照《通知》規定執行，不得擅自擴大國際商業貸款規模，如短期商業貸款已經超過的，要在《通知》規定的時間內及時調整到限額以內。

　　各地外匯管理分局要對各金融機構及借款單位使用國際商業貸款的借、用、還及債務余額進行一次全面調查和清理，其中包括借入國際商業貸款的債務結構、借款投向是否合理，短期借款有否用于固定資產投資，并對當地出口創匯能力、償債能力，以及對償債高峰期的債務安排等進行全面分析后，在今年五月底前向總局寫出清理報告。

　　各地外匯管理分局應按月上報短期貨款的審批、周轉及使用過程出現的問題。

　　各地外匯管理局應注意各地區、部門在執行《通知》過程中的反映，如有問題及時匯報。如發現有部門和單位違反國際商業貨款管理規定的，應根據外匯管理有關規定，視其情節，予以處罰并報總局。

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