各省、自治區、直轄市分行，深圳市分行：

　　為適應利率市場化改革的要求，有效發揮利率杠桿對我行資產負債管理的導向作用，加強我行利率管理工作，在利率市場化進程中提高我行防范市場風險的能力，總行在廣泛征求各分行、各部門意見的基礎上，制定了《中國銀行利率管理辦法》（以下簡稱《辦法》），現將《辦法》發送你行，請遵照執行。并就有關事宜提出如下要求：

　　一、各行要在《辦法》的基礎上，結合本行具體情況擬訂實施細則，特別是要就其中的利率通知環節、資金計劃處與其他處室職能劃分、利率授權、轄內資金利率制定等問題進行細化，并于10月10日前上報總行。

　　二、利率管理工作涉及面廣，政策性強，各行要做好《辦法》的宣傳培訓工作，確保轄內各相關業務部門和各級機構嚴格遵守《辦法》的規定。

　　特此通知。

　　中國銀行利率管理辦法
2000年6月

　　第一章　總則

　　第一條　為主動適應利率市場化改革要求，有效發揮利率杠桿對我行資產負債管理的導向作用，加強我行利率管理工作，提高我行管理利率市場化進程中的市場風險的能力，根據《商業銀行法》、中國人民銀行《人民幣利率管理規定》等有關法規、政策，特制定本辦法。

　　第二條　中國銀行境內各分支行及各部門均應遵守本辦法。

　　第三條　總行資產負債管理委員會負責確定全行利率管理的方針政策；全行利率管理方針政策的調整需要經總行資產負債管理委員會討論通過，經行長辦公會批準后實施。根據中銀發〔1998〕34號《總行資產負債管理部職能配置》，總行資產負債管理部根據資產負債管理委員會確定的利率管理方針與政策，對全行利率工作實行統一管理。

　　第四條　全行在利率工作中應當遵循的原則是：

　　（一）合規性：全行利率工作必須嚴格遵照中國人民銀行制定的各項利率規定，嚴格執行總行資產負債管理部確定的利率管理規定，禁止任何形式的利率違規行為。

　　（二）效益性：作為商業銀行，全行開展各項業務的最終目的是為了創造效益、增加利潤，因此利率工作的主要任務就是真實核算利率成本和風險水平，制定科學的產品定價方式，合理確定利率管理權限，用價格手段控制盲目的擴張。

　　（三）競爭性：利率是金融產品的價格，在利率市場化進程中，金融機構在同業競爭中越來越多地運用利率手段，因此利率管理部門在確定利率水平、制定利率管理辦法時，要在保證效益性的前提下，充分考慮業務部門的易操作性和競爭需要，共同提高我行利率報價的競爭力。

　　（四）保密性：利率工作中的利率調整、保本利率及定價策略等都涉及國家機密或我行商業機密，要加強保密，防范和抵制泄密行為。

　　第二章　部門職責

　　第五條　全行的利率工作實行“統一指導、分級管理；前后分離、相互協作；差別授權，動態調整”的管理體制。

　　（一）統一指導、分級管理。由于利率是全行資金配置的重要杠桿，同時為了保證全行利率政策的一致性，利率工作必須由總行資產負債管理部立足全行資產負債管理政策進行統一指導。各分行資金計劃部門是本行履行利率管理職責的具體執行部門，根據總行的利率管理規定和授權，在轄內行使利率管理職責，并結合轄內實際狀況，制定轄內利率管理的具體措施。

　　（二）前后分離、相互協作。為了防范操作風險并發揮部門分工優勢，利率管理部門與業務操作部門應嚴格分工，利率管理部門負責利率政策的制定，但不得直接對客戶報價，業務操作部門負責對客戶的報價，但不能自行制定利率管理的政策和利率的基準水平。利率管理部門應及時將利率政策信息傳遞給業務部門，業務部門也應及時將市場、客戶等相關信息反饋利率管理部門。

　　（三）差別授權，動態調整。總行資產負債管理部將根據各個業務操作部門和各分行的業務發展需要、自我約束能力、利率管理能力、業務發展潛力、保本利率水平等有差別地確定不同的利率管理權限，并根據實際管理狀況進行動態調整。

　　第六條　利率管理工作具有較強的政策性和技術性，并且隨著利率市場化的推進，利率管理在全行各項業務中的作用日益突出，因此各一級分行利率管理工作要做到專人負責，在組織和人員上保障利率工作的順利開展。

　　第七條　總行資產負債管理部在利率管理工作中履行下列職責：

　　（一）結合我行具體情況，參與中國人民銀行有關利率政策的討論，保持與人民銀行總行利率管理部門的良好溝通，執行中國人民銀行的本外幣利率管理政策和規定，轉發并指導全行貫徹落實利率調整通知和有關利率文件規定。

　　（二）擬訂本行的利率管理政策和辦法，監督和檢查全行執行利率管理政策和管理辦法的情況，糾正部門和分行的利率違規行為。

　　（三）制定我行各項計息業務的基準利率水平、定價方式、利率管理權限及控制調整辦法，監督各業務部門和分行在授權范圍內開展業務、對外報價；高效率地審批分行和各部門的超權限利率定價要求。

　　（四）制定我行本外幣內部資金利率管理政策，根據我行資產負債管理政策的需要適時調整內部資金利率水平。

　　（五）受中國人民銀行委托代為制定境內外幣存貸款利率。

　　（六）負責我行利率風險管理，對我行資產負債中蘊含的利率風險進行識別、衡量、監測和控制。

　　（七）負責計息資產負債平均利率測算工作，作好利率成本分析工作。

　　（八）負責組織全轄利率管理人員的業務培訓和利率調研工作，提高專業人員業務素質和工作水平。

　　（九）利率管理工作所需的其他職責。

　　第八條　一級分行資金計劃處在利率管理工作中履行下列職責：

　　（一）及時轉發貫徹中國人民銀行和總行下達的有關利率文件，結合轄內具體情況做好利率政策和規定的宣傳、解釋、落實和反饋工作。對于利率水平和利率政策調整的文件，各分行應當在接到總行通知后24小時內傳達到轄內所有相關部門和營業網點；對于轄內超權限的利率定價等事宜，應按總行規定的權限范圍向有相應權限的上級部門申報。

　　（二）根據中國人民銀行和總行確定的利率管理辦法和規定，結合轄內的實際情況，擬訂轄內的利率管理實施細則，監督和檢查轄內執行利率政策和管理辦法的情況，糾正轄內的利率違規行為。

　　（三）在總行的授權范圍內，擬訂轄內的利率定價方式和利率管理授權形式、利率管理權限控制和調整辦法，監督轄內各機構在授權范圍內開展業務、對外報價。

　　（四）根據總行內部資金利率管理政策，制定和調整轄內內部資金利率管理政策和水平。

　　（五）配合總行進行利率風險管理，對轄內資產負債中蘊含的利率風險進行識別、衡量、監測和管理。

　　（六）配合總行做好本系統計息資產負債平均利率測算工作，作好利率成本分析工作。

　　（七）配合總行做好全轄利率管理人員的業務培訓工作和利率調研工作，從理論上提高專業人員業務素質和工作水平。

　　（八）總行要求和授權的其他職責。

　　第九條　利率管理工作涉及全行的各個業務領域，因此全行各個業務部門都要遵照執行資產負債管理委員會以及資產負債管理部確定的利率管理規定，積極配合資產負債管理部在利率管理數據收集、方案試行、利率政策實施等各個環節的工作。

　　第三章　利率定價及授權管理

　　第十條　利率定價管理系指利率管理部門確定業務部門對客戶提供的各項計息產品的價格制定方式、利率基準水平的確定、利率浮動的權限等，這些計息產品主要包括存款、貸款、證券、以及其他涉及利率的中間業務和衍生產品等等。

　　第十一條　總行及一級分行業務部門在開展新業務之前，其中涉及利率問題的，須經利率管理部門審核定價、確定相應利率浮動權限后方可施行。總行及一級分行業務部門在制定相關業務管理辦法時，其中涉及利率問題的，須經利率管理部門審核同意后方可頒布。

　　第十二條　我行各項業務須嚴格遵守中國人民銀行有關利率的各項現行規定。對于隨著利率市場化而逐步放開的利率，須嚴格按總行資產負債管理部的利率授權管理規定和定價辦法，在權限范圍內進行利率的定價或報價。

　　第十三條　利率定價根據“分級差別授權、動態考核調整”的原則進行管理，利率管理部門根據不同級別、不同盈利能力、自我約束能力、保本利率等對不同級別的分支機構和部門，確定不同的利率授權，并定期對其利率管理狀況進行考核，根據考核狀況對其利率管理權限進行動態調整。為提高操作效率和靈活性，在本級授權利率范圍內可自行與客戶協商確定利率水平；但當與客戶談判的利率水平超過了本級的授權范圍，應報上級主管部門批準。任何執行未經批準的超過授權利率的行為均為越權和違規。

　　第十四條　為防范操作風險，利率定價貫徹“前后分離、相互協作”原則，對具體客戶的報價一律由業務部門執行，利率管理部門不得自行對具體客戶直接定價；但根據分級授權的規定，對于超過業務部門授權級別的個案，業務部門須報利率管理部門予以審核。

　　第十五條　在涉及利率的業務操作中，業務部門務必保證利率相關要素數據的真實和完整，并有責任積極配合利率管理部門的調查統計和監督檢查。

　　第四章　內部資金利率管理

　　第十六條　內部資金利率是引導我行內部資金流動、優化資產負債結構的重要手段，我行內部資金利率的制定原則為：以配合我行發展戰略的實現、實施我行的資產負債管理政策為主要目標，同時充分考慮市場利率走勢。

　　第十七條　內部資金價格具有調整系統內利益分配的作用，總行制定的內部資金價格應促進各分行共同發展、公平分享利潤，最大限度地調動各分行的積極性。各級行在確定轄內內部資金價格時，都必須不以盈利為目的，盡量做到收支持平。

　　第十八條　總行資產負債管理部對內部資金往來利率履行以下職責：

　　（一）制定全行本外幣內部往來資金利率的指導意見和管理辦法；

　　（二）制定全行本外幣內部往來資金的利率種類、利率檔次和計結息辦法；

　　（三）制定總分行間本外幣內部往來資金的利率水平；

　　（四）統一監控和管理分行與其下級行內部往來資金利率；

　　（五）相關的其他職責。

　　第十九條　各一級分行在遵循上級行內部往來資金利率管理政策和意圖的前提下，有權結合本地區實際情況，在總行授權的范圍內，適時制定和調整轄內內部資金往來利率，但須報總行備案。

　　第五章　內部監督

　　第二十條　各分行利率管理部門和業務部門都要在日常工作中嚴格遵守相關規定。利率管理部門有權就利率事宜向有關業務部門咨詢或調查，業務部門有責任在規定時間內給予正式答復；同時業務部門有權就未有明確規定的利率政策執行問題向利率管理部門咨詢，利率管理部門有責任在要求的時間內（以不影響業務決策為原則）給予正式答復。

　　第二十一條　各分行要定期組織利率專項檢查，檢查形式有自查、總行組織的交叉檢查、重點抽查。利率管理的檢查將納入總行綜合考核的內容之中。各分行每年至少應進行一次利率檢查，并將利率檢查報告及時上報總行。

　　第二十二條　利率檢查的內容除本辦法第二十五條所規定的利率違規行為外，還應包括：

　　（一）分析各項業務中存在的利率風險隱患，檢查現行制度是否足以防范和控制該風險；

　　（二）利率崗位是否符合本辦法第六條所規定的專崗專人要求；

　　（三）負責利率管理的人員的素質是否符合崗位要求；

　　（四）利率工作各部門配合是否和諧；

　　（五）是否及時研究并向上級匯報新形勢下利率工作具體實踐中可能出現的新問題；

　　（六）其他需要檢查和調研的內容。

　　第二十三條　為提高利率管理人員的素質，總行定期組織利率測試和考評，考評結果作為評定該行利率工作業績的一個方面。

　　第二十四條　總行將利率管理執行情況的檢查納入綜合考核內容，考核結果作為綜合考核結果的一部分，與該行行領導的獎勵掛鉤。同時，總行要根據利率檢查結果并綜合考慮利率工作的各個方面，定期對各分行利率工作進行評比考核，評比結果在系統內予以通報，并據此動態調整各分行的利率管理權限。

　　第六章　罰則

　　第二十五條　有下列行為之一的，屬于違規行為：

　　（一）擅自或變相超權限提高或降低存、貸款利率的；

　　（二）違反分級授權規定，對客戶報價超出授權范圍的；

　　（三）違反保密性規定，泄露人民銀行利率調整信息、我行保本利率或定價策略的；

　　（四）在業務操作中弄虛作假，致使利率要素嚴重失真的；

　　（五）不能按照要求在規定期限內及時調整利率或上報相關統計數字的；

　　（六）在開辦新業務時有關利率定價及流程未經利率管理部門審批擅自實施的；

　　（七）其他違反利率管理辦法的。

　　第二十六條　對于出現以上利率違規行為的分支行或部門、其主要負責人及直接業務人員，視情節輕重和造成危害的程度，除按照有關法律法規和人行規定給予相應處罰外，系統內還可采取以下懲罰措施：

　　（一）通報批評；

　　（二）在年終考核時作為重大工作失誤列示；

　　（三）相應降低其利率授權級別；

　　（四）紀律處分；

　　（五）其他系統內懲罰措施。

　　第七章　附則

　　第二十七條　本辦法由總行資產負債管理部負責解釋、說明和修改。

　　第二十八條　本辦法自文到之日起施行。