《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》已經(jīng)2012年8月24日商務(wù)部第68次部務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2012年11月1日起施行。

　　部長：陳德銘

　　2012年9月21日

　　單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)(具體行業(yè)分類表見附件1)的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)適用本辦法。

　　本辦法所稱單用途商業(yè)預(yù)付卡(以下簡稱單用途卡)是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)的預(yù)付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡。

　　第三條 集團發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在本集團內(nèi)使用的單用途卡的集團母公司。集團是指由同一企業(yè)法人絕對控股的企業(yè)法人聯(lián)合體。

　　品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)排他使用權(quán)的法人企業(yè)。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)的企業(yè)法人聯(lián)合體。

　　售卡企業(yè)是指集團發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定的承擔(dān)單用途卡銷售、充值、掛失、換卡、退卡等相關(guān)業(yè)務(wù)的本集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的企業(yè)。

　　第四條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)是指除集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)之外的符合下列條件之一的企業(yè)：

　　(一)上一會計年度年營業(yè)收入500萬元以上;

　　(二)工商注冊登記不足一年、注冊資本在100萬元以上。

　　商務(wù)部可以根據(jù)具體情況調(diào)整規(guī)模發(fā)卡企業(yè)標(biāo)準，以公告的形式公布。

　　第五條 商務(wù)部負責(zé)全國單用途卡行業(yè)管理工作。縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)單用途卡監(jiān)督管理工作。

　　第六條 單用途卡行業(yè)組織按照章程為其成員提供信息咨詢和宣傳培訓(xùn)等服務(wù)，發(fā)揮行業(yè)自律作用。

　　第二章 備 案

　　第七條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在開展單用途卡業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案：

　　(一)集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門備案;

　　(二)規(guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門備案;

　　(三)其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣(市、區(qū))人民政府商務(wù)主管部門備案。

　　第八條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

　　(一)《單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表》;

　　(二)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》(副本)復(fù)印件;

　　(三)組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件;

　　發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)提交外商投資企業(yè)批準證書復(fù)印件。

　　《單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表》可以從備案機關(guān)處領(lǐng)取或通過商務(wù)部政府網(wǎng)站(www.mofcom.gov.cn)下載 (格式見附件2)。

　　第九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

　　(一)經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務(wù)報表(加蓋公章)，但工商注冊登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除外;

　　(二)實體卡樣本(正反面)、虛擬卡記載的信息樣本;

　　(三)單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度;

　　(四)單用途卡購卡章程、協(xié)議;

　　(五)資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議。

　　第十條 集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

　　(一)經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務(wù)報表及合并財務(wù)報表(加蓋公章)，但工商注冊登記不足一年的集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外;

　　(二)實體卡樣本(正反面)、虛擬卡記載的信息樣本;

　　(三)單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度;

　　(四)單用途卡購卡章程、協(xié)議;

　　(五)資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議;

　　(六)與售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本及售卡企業(yè)清單;

　　(七)集團發(fā)卡企業(yè)提交集團股權(quán)關(guān)系說明;品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)或排他使用權(quán)證明。

　　第十一條 備案機關(guān)對已備案的發(fā)卡企業(yè)予以編號，并在商務(wù)部和備案機關(guān)指定的媒體上公告，提供公眾查詢服務(wù)。

　　第十二條 備案事項發(fā)生變更、發(fā)卡企業(yè)類型改變或單用途卡業(yè)務(wù)終止時，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在變化之日起15個工作日內(nèi)向備案機關(guān)辦理變更、注銷手續(xù)。

　　第三章 發(fā)行與服務(wù)

　　第十三條 企業(yè)可發(fā)行記名卡和不記名卡，記名卡可掛失。

　　發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在實體卡卡面上記載發(fā)卡企業(yè)名稱及聯(lián)系方式、卡號、使用規(guī)則、注意事項等。集團發(fā)卡企業(yè)還應(yīng)標(biāo)明集團名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)標(biāo)明統(tǒng)一的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)。虛擬卡也應(yīng)記載上述信息。已備案的發(fā)卡企業(yè)可標(biāo)明備案編號。

　　第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應(yīng)購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)履行提示告知義務(wù)，確保購卡人知曉并認可單用途卡章程或協(xié)議內(nèi)容。

　　單用途卡章程和購卡協(xié)議應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)單用途卡的名稱、種類和功能;

　　(二)單用途卡購買、充值、使用、退卡方式，記名卡還應(yīng)包括掛失、轉(zhuǎn)讓方式;

　　(三)收費項目和標(biāo)準;

　　(四)當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù);

　　(五)糾紛處理原則和違約責(zé)任;

　　(六)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的其他事項。

　　第十五條 個人或單位購買(含充值，下同)記名卡的，或一次性購買1萬元(含)以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式。

　　個人有效身份證件包括居民身份證、戶口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳臺居民通行證、護照等。單位有效身份證件包括營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證等。

　　第十六條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)保存購卡人的登記信息5年以上。

　　發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)對購卡人及其代理人的身份信息和交易信息保密，除法律另有規(guī)定外，不得向第三方提供。

　　第十七條 單位一次性購買單用途卡金額達5000元(含)以上或個人一次性購卡金額達5萬元(含)以上的，以及單位或個人采用非現(xiàn)場方式購卡的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬，不得使用現(xiàn)金，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進行逐筆登記。

　　發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。

　　第十八條 單張記名卡限額不得超過5000元，單張不記名卡限額不得超過1000元。

　　單張單用途卡充值后資金余額不得超過前款規(guī)定的限額。

　　第十九條 記名卡不得設(shè)有效期;不記名卡有效期不得少于3年。

　　發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)對超過有效期尚有資金余額的不記名卡應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù)。

　　第二十條 使用單用途卡購買商品后需要退貨的，發(fā)卡企業(yè)或受理企業(yè)應(yīng)將資金退至原卡。原單用途卡不存在或退貨后卡內(nèi)資金余額超過單用途卡限額的，應(yīng)退回至持卡人在同一發(fā)卡企業(yè)的同類單用途卡內(nèi)。

　　退貨金額不足100元(含)的，可支付現(xiàn)金。

　　第二十一條發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)依單用途卡章程或協(xié)議約定，提供退卡服務(wù)。

　　辦理退卡時，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求退卡人出示有效身份證件，并留存退卡人姓名、有效身份證件號碼、退卡卡號、金額等信息。

　　發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)將資金退至與退卡人同名的銀行賬戶內(nèi)，并留存銀行賬戶信息。卡內(nèi)資金余額不足100元(含)的，可支付現(xiàn)金。

　　第二十二條 發(fā)卡企業(yè)終止兌付未到期單用途卡的，發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)向持卡人提供免費退卡服務(wù)，并在終止兌付日前至少30日在備案機關(guān)指定的媒體上進行公示。

　　第四章 資金管理

　　第二十三條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)定期核對與單用途卡業(yè)務(wù)相關(guān)的賬務(wù)，及時對交易數(shù)據(jù)進行記錄和清算。

　　第二十四條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)對預(yù)收資金進行嚴格管理。預(yù)收資金只能用于發(fā)卡企業(yè)主營業(yè)務(wù)，不得用于不動產(chǎn)、股權(quán)、證券等投資及借貸。

　　第二十五條 主營業(yè)務(wù)為零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)的發(fā)卡企業(yè)，預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務(wù)收入的40%;主營業(yè)務(wù)為居民服務(wù)業(yè)的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度主營業(yè)務(wù)收入;工商注冊登記不足一年的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其注冊資本的2倍。

　　集團發(fā)卡企業(yè)預(yù)收資金余額不得超過其上一會計年度本集團營業(yè)收入的30%。

　　本辦法所稱預(yù)收資金是指發(fā)卡企業(yè)通過發(fā)行單用途卡所預(yù)收的資金總額，預(yù)收資金余額是指預(yù)收資金扣減已兌付商品或服務(wù)價款后的余額。

　　第二十六條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實行資金存管制度。規(guī)模發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的20%;集團發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的30%;品牌發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的40%。

　　第二十七條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)確定一個商業(yè)銀行賬戶作為資金存管賬戶，并與存管銀行簽訂資金存管協(xié)議。

　　資金存管協(xié)議應(yīng)規(guī)定存管銀行對發(fā)卡企業(yè)資金存管比例進行監(jiān)督，對超額調(diào)用存管資金的指令予以拒絕，并按照備案機關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情況。

　　第二十八條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)可以使用擔(dān)保預(yù)收資金的保證保險、銀行保函等方式?jīng)_抵全部或部分存管資金。

　　第二十九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在境內(nèi)建立與發(fā)行單用途卡規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并保障業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量。

　　發(fā)生重大或不可恢復(fù)的技術(shù)故障時，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)立即向備案機關(guān)報告。

　　第三十條發(fā)卡企業(yè)應(yīng)將單用途卡業(yè)務(wù)納入日常管理，制定預(yù)收資金結(jié)算、風(fēng)險管理、日常監(jiān)督、應(yīng)急處置等制度。

　　第三十一條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)登錄商務(wù)部“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，填報上一季度單用途卡業(yè)務(wù)情況。其他發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每年1月31日前填報《發(fā)卡企業(yè)單用途卡業(yè)務(wù)報告表》(格式見附件3)。

　　發(fā)卡企業(yè)填報的信息應(yīng)當(dāng)準確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。

　　第五章 監(jiān)督管理

　　第三十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)制定專項應(yīng)急預(yù)案，積極預(yù)防、妥善處理本行政區(qū)域內(nèi)涉及單用途卡業(yè)務(wù)的重大突發(fā)性事件，并及時上報商務(wù)部。

　　第三十三條商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的單用途卡業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進行定期或不定期的現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。

　　第三十四條商務(wù)部應(yīng)建立健全“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”。地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)充分運用信息化手段加強對發(fā)卡企業(yè)的監(jiān)督管理。

　　第三十五條商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報投訴服務(wù)平臺接受與本辦法有關(guān)的舉報和投訴。

　　第六章 法律責(zé)任

　　第三十六條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第七條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正;逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

　　第三十七條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)違反本辦法第十四條至第二十二條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正;逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

　　發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第二十四條至第二十七條、第三十一條規(guī)定的，由備案機關(guān)責(zé)令限期改正;逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

　　集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)疏于管理，其隸屬的售卡企業(yè)12個月內(nèi)3次違反本辦法規(guī)定受到行政處罰的，備案機關(guān)可以對集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)處以3萬元以下罰款。

　　第三十八條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第二十九條規(guī)定，造成重大損失的，由備案機關(guān)處以1萬元以上3萬元以下罰款。

　　第三十九條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)違反本辦法受到行政處罰的，由實施處罰的商務(wù)主管部門在指定媒體上公示處罰信息。

　　第七章 附 則

　　第四十條 已開展單用途卡業(yè)務(wù)的發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在本辦法實施之日起90日內(nèi)完成備案。

　　第四十一條 動力燃料銷售企業(yè)發(fā)行的，用于為確定的生產(chǎn)經(jīng)營性車輛兌付動力燃料的記名預(yù)付憑證，不適用本辦法。

　　第四十二條 本辦法自2012年11月1日起實施。